전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
16,071 한국전력공사 공사비 종합소득세 pooh0***2014-10-17
답변완료
개인-제조업 공장을 임차해서 쓰고있는 신규사업자입니다. 1) 한국전력공사에 공사비로 2백만원 지급하고 세금계산서를 수령하였습니다. 이는 시설장치로 5년동안 감가상각 하면 되나요? 2) 위에 한전에 공사비로 2백을 지급하고, 개인사업자에게 전기공사명목으로 150만원을 지급한게 있는데요, 이또한 시설장치..
16,070 하자보수충당금 관련 질의 법인세 jjeong***2014-10-17
답변완료
안녕하세요. 당사는 선박을 제조하는 업체입니다. 다름이 아니라 제품을 제조하는 Maker 회사 입장에서 생각했을 때 하자 발생에 대한 비용을 발생주의 원칙에 따라 당해 비용으로 인식하고자 하는데 이와 관련하여 전문가의 조언을 듣고자 합니다. -기업회계기준과 세법상 하자보수충당금에 대한 규정 -실무 적용..
16,069 전자세금계산서를 수기세금계산서로 신고하면 어떻게 .. 부가가치세 yujih***2014-10-16
답변완료
회계프로그램상에서는 전자세금계산서 입력할 때 '전자입력'이라고 체크하고 입력을 합니다. 그러고 합계표를 불러오면 전자세금계산서로 집계되서 나오는데요, 만약에 전자세금계산서를 '전자입력'으로 입력 안하고 그냥 입력을 해서 합계표상에서 전자세금계산서 집계란에 안 올라오고 수기세금계산서합..
16,068 공통매입세액 안분 부가가치세 iwols***2014-10-16
답변완료
과세 면세 공통으로 발생 되는 사업장이 있습니다 1. 과세 면세 합이 1천이라고 할 경우 면세 금액이 60만원이면 공통안분을 하는 거죠? 2. 5천만원 이상이면 안분계산을 한다고 하는데 면세 합이 5천만원 이상일 경우인가요? 그리고 재화공급가액, 공통재화공급가액이 멀 뜻하는 건가요?
16,067 개인사업자 부가세예정신고 부가가치세 cat***2014-10-16
답변완료
문1.개인사업자인데 신규사업자는 예정신고의무도 없고 예정고지세액도 없잖아요 그런데 신규사업자가 조기환급을 받기위해 부가세예정신고할 수 있나요? 문2.선택적으로 개인사업자가 직전과세기간보다 매출이 1/3미만일때 예정신고를 할수가 있잖아요? 그런데 7월-9월 부가세예정신고를 하였는데 부가세 2기 확정신고..
16,066 세무서에 인보이스 제출의무 부가가치세 mvv***2014-10-16
답변완료
부가세 신고 시 영세율전자세금계산서를 발행했음에도 인보이스를 제출해야 되나요?
16,065 세금계산서 발행 불성실 가산세 여부 부가가치세 ycdi0***2014-10-16
답변완료
앞서 질문 드렸는데 9월30일에 폐업을 하고 10월1일에 폐업신고를 하면서 전자세금계산서를 10월1일자로 매출 발행했습니다. 이미 폐업을 한지라 수정세금계산서를 발행할 수 없어서 그러는데 9월30일까지의 부가가치세를 10월25일까지 신고납부하고 10월분을 11월에 신고하면 가산세는 없나요? 세금계산서 불성실가산..
16,064 영세율 세금계산서 발급기한 부가가치세 rnclfd***2014-10-16
답변완료
7월10일 물품 공급후 영세율 세금계산서 발행. 구매확인서 10월7일 발급. 위의 경우 어떻게 처리해야하나요? 1.부가세 신고시 가산세 부분이 어떤게 적용이 되는지 2.당초 발행한 영세율 세금계산서는 어떻게 처리하는지.
16,063 전자세금계산서 발급세액공제 부가가치세 ycdi0***2014-10-16
답변완료
개인사업자로 전자세금계산서를 발행하기 시작했습니다. 매출은 총 3건인데 수정발행이 많아서 건수만 30여건이 넘습니다. 이럴 때 발급세액공제 대상이 3건인지 30여건인지 궁금합니다. 관련 예규가 있으면 알려주세요.
16,062 외환거래3 원천징수 kys0***2014-10-16
답변완료
그럼 국외 에이젼시에 준 수수료는 어떻게 처리하나요
16,061 국고보조금 및 회사부담금 회계처리 전표분개 kyc***2014-10-16
답변완료
산업자원통산부로 부터 연구과제 수행기관으로 선정된 후 국고보조금과 회사 부담금으로 연구과제를 수행하게 되었습니다 - 국고보조금 1억, 회사부담금 1천만으로 가정 질문 - 국고보조금 수령시 회계처리(예 보통예금/ 국고보조금(자본계정) - 회사부담금 부담시 회계처리(예 개발비/ 보통예..
16,060 사업소득자 신고 가능여부 부가가치세 ycdi0***2014-10-16
답변완료
개인사업자입니다. 자동차부품을 단순제조조립하는 업을 하고 있습니다. 사업장으로 나와서 일을 하는 직원이 2~3명 있고, 나머지 업무는 부업식으로 해서 단순조립 물품을 각각의 집으로 가지고 가서 조립하고 납품합니다. 이 부업하는 사람들은 지속적으로 하고 있는데 이런 경우에 사업소득자로 볼 수 있을지 궁금..
16,059 전자세금계산서 지연발급 가산세 부가가치세 ycdi0***2014-10-16
답변완료
9월10일자 세금계산서가 100만원 기존에 있었는데 10월14일에 9월10일자로 -80만원으로 세금계산서를 발행했습니다. 이런 경우 지연발급 가산세가 발생하나요? 공급가액이 마이너스인데 절대값으로 보고 가산세를 해야할지 궁금합니다.
16,058 부가가치세 작성일자 부가가치세 ycdi0***2014-10-16
답변완료
9월30일자 폐업개인사업자입니다. 그런데 전자세금계산서를 10월1일자로 발행했습니다. 이런 경우에 10월1일자 전자세금계산서를 어떻게 신고해야 하나요? 본래는 10월25일까지 신고해야 하는데 9월분까지 부가가치세를 신고해야 하나요? 그리고 이후 11월25일까지 10월분을 신고하나요? 아니면 모아서 10월25일까..
16,057 연도지난 수정세금계산서 발급문제.. 법인세 pooh0***2014-10-16
답변완료
전문건설업을 하는 법인사업장입니다.2013년12월에 공사진행건 7천중 계약금명목으로 선수금49,500,000(vat포함)을 수령하여 세금계산서를 발행해서 부가세 및 법인세를 납부하였습니다. 그런데, 공사가 축소되어 7천공사가 총 3백만원(vat포함)공사로 되어버려, 작년에 선수금 49,500,000원 중 46,500,000원이 차감..
324132423243324432453246324732483249325032513252325332543255