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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
15,571 작년 세금계산서 취소? 부가가치세 fly2***2014-08-06
답변완료
12월23일 날짜로 발행되 세금계산서가 있는데 거래가 취소되어? 아무튼 이거 거래취소로 세금계산서 수정발행 할수 있나요? 아예 취소하거나 오늘 날짜로 수정발행 해야하는데ㅠㅠ 상대방에서는 수기계산서라 전해받지 못했다고 부가세신고도 하지 않았습니다. 대금결제를 받으려고 하니 이제야 알았네요.. 우..
15,570 07월 분 갑근세 급여 cat***2014-08-06
답변완료
문1. 8월 10일까지 귀속 07월분 갑근세 신고해야하는데.. 귀속은 07월분인데 08월10일에 사업장이전했으면 07월달의 사업장소재지 세무서에 납부하는건지 아니면 신고시점인 08월10일의 사업장소재지 세무서에 납부하는건지요? 문2.지방소득세도 07월달의 사업장소재지 구청에 납부하는지 아님 신고시점인 08월..
15,569 세금계산서 미수취 전표분개 cat***2014-08-06
답변완료
물품을 매입하고 매입세금계산서를 받아야하는데 거래처에서 부가세안받는 대신에 세금계산서 발행안해줬습니다 그렇지만 실제 거래이기때문에 부가세제외환 나머지 금액은 법인통장에서 물품대금 이체했습니다 그러나 세금계산서 발행이 없으니 증빙이 없는데요.. 문1.이 경우 법인통장에서 대금 결제..
15,568 폐업시 고정자산 처리와 부가세 신고에 관하여.... 부가가치세 krx***2014-08-06
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1.2012년 10월 11일에 기계장치를 취득했습니다. 2014년 7월 15일 폐업시.... 해당기계장치는 마지막부가세신고시 4과세기간을 초과하여 폐업시 잔존재화에 포함이 안되겠죠? 2.2013년 6월 30일자로 150만원에 취득한 기계장치는 폐업시 잔존가액을 얼마로 입력해서 신고해야할까여?
15,567 제조? 상품? 법인세 kys0***2014-08-06
답변완료
1. 당사에서 원단시장에서 원단을 구매 (매입세금계산서 발급 받음) 2. 당사가 A거래처에 구매한 원단을 주고 당사가 디자인한 의류를 공임비만 주고 제작해 달라고 요청함 3. A거래처는 제작한 의류를 당사에 보내고 당사에 공임비에 대한 세금계산서를 발행함 * 당사와 A거래처에 사이에는 어떠한 계약서로 없습..
15,566 손익분기점 법인세 kys0***2014-08-06
답변완료
1. 손익분기점으로 무엇을 알수 있나요? 2. 손익분기점 계산 방법 좀 알려주세요
15,565 퇴직연금 지급시 재질문 법인세 cat***2014-08-06
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이후 퇴직금 지급시 회계처리 (1) 퇴직연금충당부채를 장부에 인식한 경우 (차) 퇴직연금충당부채 XXX (대) 퇴직연금운영자산 XXX (2) 퇴직연금충당부채를 장부에 인식하지 않아 세무조정으로 인식한 경우 (차) 퇴직급여 XXX (대) 퇴직연금운영자산 XXX 세무..
15,564 사업소득자 소득구분 원천징수 ec***2014-08-06
답변완료
조명 및 음향 기사님에 지급된 원천징수 사업소득중 어디에 속하나요? 연예보조? 행사도우미? 기타자영업 .... 답변 부탁드립니다. 감사합니다~
15,563 신설법인 자본금 분개ㅠㅠ 전표분개 tlsalgm***2014-08-05
답변완료
문의글 수정하느라 답변이 좀 다르네요 죄송 ㅠㅠ 다시문의드려요 아래는 통장내역입니다. 증자포함 자본금 6억이 있어야 하는데 통장에서 증자금액을 사용했어요. 날짜 내용............./입금/출금 7/1 주식납입금 ..../5억/0원 7/2 대표자 ........../0원/3억5천 7/3 주식증자에사용/0원/1억 7/4 대표자 ...
15,562 법인중간결산 대상업체.. 법인세 pooh0***2014-08-05
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1) 법인 중간결산 대상업체가요, 결손법인뿐아니라, 납부세액이 없는법인도 무조건 해야 하나요? 당기순이익이 발생했었지만, 이월결손금으로 인해 과세표준이 발생하지 않아 납부세액이 제로인경우도 신고대상인지요? 2) 법인중간결산 대상업체요건을 알려주시면 감사드립니다. 3) 직전납부의 1/2를 내면 되는..
15,561 1가구 2주택 월세과세 종합소득세 cat***2014-08-05
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문1.1가구 2주택 자의 월세소득에 대해서 과세한다고 들었습니다. 그런데 홍길동이 지방에 홍길동 명의의 아파트 한채가 있는데..지방에 이 아파트는 월세를 주고 홍길동은 서울에 전세를 얻어 삽니다 홍길동은 미혼입니다. 그러면 이때 홍길동은 지방에 본인명의 아파트가 있고 서울에 본인명의로 전세보증금을..
15,560 고용증대등으로 인한 국가지원금 및 공제.. 종합소득세 pooh0***2014-08-05
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제업업을 영위하는 개인사업자입니다. 1.고용증가로 인한 소득공제의 요건및 세제혜택은 어떻게 이루어지는지요? 2.세법상 소득공제뿐만 아니라, 고용증가시 국가에서 지원금이 나온다고 하는데 이는 어떤 자격요건이 필요하며, 얼마까지 지원금이 나오는지 가르쳐 주시면 감사드립니다.
15,559 신설법인 자본금 분개(수정) 전표분개 tlsalgm***2014-08-05
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아래는 통장내역입니다. 증자포함 자본금 6억이 있어야 하는데 통장에서 증자금액을 사용했어요. 실무적인 분개 부탁드려요 날짜 내용............./입금/출금 7/1 주식납입금 ..../5억/0원 7/2 대표자 ........../0원/3억5천 7/3 주식증자에사용/0원/1억 7/4 대표자 ........../5억/0원 잔액은 5억5천..
15,558 개인사업자 이자수익 선납세금 종합소득세 cat***2014-08-05
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개인사업자인데요 정기적금만기해지하면서 이자수익이 발생하였고 문1.이자수익이 10만원이라면 그중 소득세 1만4천원 주민세 1400원 은행에서 세금때고 84600원이 실제 입금됐으면.. 이 15400원은 선납세금으로 분개해야하나요? 문2.문1번에 15400원 이자세금은 종소세 신고시 기납부세액으로 반영하여 종합소득..
15,557 확정급여 퇴직연금 분개 법인세 cat***2014-08-05
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문1.확정급여형 퇴직연금 가입하고 1백만원을 불입시에 분개를 퇴직연금운용자산1백만원 /보통예금 1백만원 으로 하고 세무조정으로 손금산입 퇴직연금운용자산 1백만원(유보) 하는건가요? 문2.해당직원이 실제 퇴사하여 퇴직연금에서 퇴직금이 100만원 지급됐을시에는 어떻게 분개하면 되나요? 대변에 퇴직연금..
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