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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
15,404 인건비 세금계산서 부가가치세 jin***2014-07-15
답변완료
안녕하세요 당사는 네트워크사업을 하는 법인입니다. 당사는 전국대표번호 유지보수비용으로 파견직 한분이 나가계세요. 상대업체에서 여직원파견비용으로 당사에 세금계산서를 발행해달라고 하는데요 어떤명목으로 발행해야되나요. 유지보수비용으로 발행해되 명목은 계약서내용대로 해야되는거죠 세금계..
15,403 수출실적명세서 작성방법 부가가치세 jin***2014-07-15
답변완료
안녕하세요 당사는 법인입니다. 5월20일에 수출이 한건 발생했는데요. 수입부서에서 수출신고필증(수출이행,갑지)를 주셨어요. 9번거래구분 11; 10번종류A 일반수출; 48번 결재금액 FOB-JPY-385,000 45번총신고가격(FOB) $3,777 \3,831,481 이렇게 되어있습니다. 수출신고필증 꼭 체크해야하는 내역..
15,402 폐업전 투자한 인테리어비용에 관하여.... 부가가치세 krx***2014-07-15
답변완료
1.옷가게를 운영하는 개인사업자가 2012년 5월 31일 매장인테리어공사에 3,400만원을 쓰고 자산으로 잡은상태에서 종합소득세신고를 복식부기로 해왔습니다. 2013년말기준 감가상각누계액이 2천만원정도있구여............... 이상황에서 7월 폐업을 하게되면 해당인테리어비용은 폐업시 잔존재화에 해당이 될까여?
15,401 통장 인출시 분개질문 전표분개 zpzoz***2014-07-15
답변완료
저희 회사에서는 카드와 대체입금을 우선으로 하고 현금사용을 거의 하지 않습니다 그런데 업무차량 오일교체나 택배비용 처리하는경우에서는 소액으로 사용하는데 이러한 경우에서 통장에서 인출시 보통예금 / 현금 오일교체시 차량유지비 / 현금 이런식으로 분개하면 자금일보 작성시 현금..
15,400 현금매출명세서에 신용카드부분? 부가가치세 fly2***2014-07-15
답변완료
병원이라서... 현금매출명세서를 작성하는데요. 법정영수증 매출 부분에 신용카드 부분도 있던데... 현금매출명세서인데 신용카드 매출금액이랑 세금계산서 매출금액도 넣는건가요?
15,399 알뜰주유소 공사대금 지원에 관하여..... 부가가치세 krx***2014-07-15
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1.알뜰주유소를 개업한 개인사업자가 주유소 매장등 공사시 공사대금 2500만원중 5백만원만 부담하고 나머지금액은 지원을 받았습니다.그런데 세금계산서는 2500만원을 그대로 받았습니다. 이경우 2500만원은 부가세신고시 그대로 매입세액공제에 반영해야 하나여? 실부담액 5백만원만 매입세액공제를 해야하나여? 2.위경..
15,398 계정과목 계정과목 sjl***2014-07-15
답변완료
1. A라는 업체에 장비를 매출 하였습니다. 그런데 장비가 고장이나 A/S를 해주기로 했는데 저희가 아닌 C업체에다 의뢰해서 해달라고 하고 C로부터 계산서를 받았습니다. 이때 저희는 어떤 계정과목을 써야 하나요 ? 외주가공비? 지급수수료? 판관? 제조? 2. 위처럼 C업체로부터 장비를 수리하고 A업체로부터 세금..
15,397 일반음식점 접대비한도 종합소득세 rnclfd***2014-07-15
답변완료
일반음식점의 접대비한도가 어떻게 됩니까? 중소기업으로 기본 1800인지 아닌지 여부 알려주세요.
15,396 간주임대료 임대보증금을 분할해서 받을경우 기간을??.. 부가가치세 fly2***2014-07-15
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총 10억의 임대보증금을 3/17 2억 4/7 3억 4/15 5억 이렇게 받았구요. 3월 18일 작성된 계약서에 그렇게 명시되어있습니다. 실제 영업은 4월1일부터 했습니다. 간주임대료를 4/15일부터 잡아도 되는건지요? 아니면 어느날짜부터 잡아야 하나요?
15,395 고정자산 등록기준... 법인세 pooh0***2014-07-15
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1) 전화기나 컴퓨터 이외 과세단위별 100만원이상 거래에 대해서는 고정자산으로 등록하여 감가상각을 해야 할때요,100만원은 부가세를 제외한 공급가액인가요? 2) 세금계산서가 아닌 카드로 180만원을 한번에 결제했는데요 전기난로를 5대 구입한 금액입니다 개별금액은 360,000원으로 100만원이하이지만 한꺼번..
15,394 커미션 매출인식 부가가치세 pure***2014-07-15
답변완료
용역제공에 대한 커미션이 발생되었습니다. 인보이스 날짜와 대금(외화통장에 외화로 입금)이 입금된 날짜가 상이할경우 매출 날짜를 언제로 적용해야하며 부가세 증빙서류는 어떤걸 신고해야하는지요? 그리고 역으로 컨설팅 비용을 지불했을경우엔 수입으로 매입신고를 해야하나요? 그럼 또 어떤 서류가 필요..
15,393 4대보험 자동이체 시 분개 질문드립니다. 계정과목 thwls4***2014-07-15
답변완료
4대보험 자동이체가 되면 회계처리를 할때 복리후생비,예수금 / 보통예금 이런식으로 분개를 하잖아요. 근데 제가 궁금한건 예수금 계정과목의 잔액을 0원으로 맞춰줘야된다고 알고 있는데 제가 잘못알고 있는건지 모르겠지만 전임자가 해놓은걸 보니 예수금이 어느 회계기서부터 잔액이 3백~4백만원이 계속 누..
15,392 부도어음 질문 법인세 cat***2014-07-14
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문1.부도어음은 부도난 후 6개월 경과하면 대손세액공제 받을 수 있잖아요 그런데 6개월 경과하긴 했는데 시간이 한참지나서 3년도 넘어서 부도발생한지 5년후에도 대손세액공제 받을 수 있나요? 문2.문1번에 부가세법상 대손세액공제말고 부도발생후 5년이 경과한 과세연도의 장부에 대손상각비로 회계처리했으면 ..
15,391 부가세 신고시 기타매출에 대하여 부가가치세 fly2***2014-07-14
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더존 쓰고 있는데요. 혹시 건별로 입력해야하는 기타매출이 하루에도 백건이상인데... 이거 일일이 입력안하고 말일자로 그달에 건별금액 한건으로 통으로 입력해도 되나요? 부가세 신고서에는 기타매출 금액만 나와있지 거래건수를 기재하거나 건별명세내역과 관련된 부속서류는 없나요? 없다고 하면 그냥 한달치 ..
15,390 건설회사 부가세신고에 관하여... 부가가치세 krx***2014-07-14
답변완료
1.나무를 매입하여 조경공사를 하는 건설회사가 부가세신고시 나무매입부분을 계산서를 받습니다. 의제매입세액공제가 안되겠죠?
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