전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
15,780 법인사업자의 외화외상대금 개인통장거래 법인세 curious***2014-09-03
답변완료
중국에서 물품을 수입해서 국내에서 판매하는 법인사업자입니다. 수입시 모두 T/T 결재방식이며 물품대금결재방식은 법인통장이 아닌 개인통장에서 송금하거나 개인통장에서 현금인출하여 수입업체에 직접 전달하고 수입업체에게서 간략한 영수증만 수취하고 있습니다. 문의사항은 1.법인사업자이나 물품대금은 개..
15,779 건강보험료 추가정산액 납부 한번 더 문의드립니다. 건강보험 thwls4***2014-09-03
답변완료
기존에 8만3천원 정도의 건보료를 공제하고 있었는데 9월달에 건강보험료 추가정산액 공제를 해야하거든요. 금액은 18만원 정도 되는데 기존에 공제하던 8만3천원이랑 같이 합쳐서 공제를 하는건가요? 아니면 추가정산액만 공제하면 되는건가요? 알려주세요~!
15,778 법인신용카드 부가세공제 부가가치세 tlsalgm***2014-09-03
답변완료
직원회식비를 법인카드로 결제했어요 사업자 조회해보니 간이과세자로 뜨는데 영수증에는부가세가 나눠져 있더라구용 부가세 나눠져있어도 부가세공제안받고 일반전표에 입력해야 하는거지요? 근데, 그많은 사업자를 다 조회해서 확인할수도 없고 법인카드로 사용후 영수증에 부가세 표기된건 불공항목 빼고는 다 받..
15,777 일용직 소득세 고용보험 tlsalgm***2014-09-02
답변완료
건설 일용직근로자 2일 일하신분이 38만원 수령했는데 고용보험료나 소득세를 공제하지 않고 지급했더라구요. 고용,산재는 년1회 개산확정하는걸로 아는데 일용직근로자 고용보험 제외대상이 있어서 신고 안한걸까요? 제외대상이어도 근로내역신고는 해야되는거지요? 고용산재신고 제외대상과 소득세를 떼지 않으면..
15,776 건강보험공단에서 추가정산액 고지예정 내역서가 왔는.. 건강보험 thwls4***2014-09-02
답변완료
공단에서 2013년도 건강.장기요양보험료 추가정산액 고지예정 내역서를 받았는데요. 직원 한명이 추가보험료가 더 생겼다고 9월부터 고지된다고 되어있더라구요. 기존에 급여에서 공제했던 내역에 건강보험료 부분 추가정산 금액으로 수정하고 공제해서 급여지급하면 되는건가요? 그리고 내역서에 국세청 신고..
15,775 문의 부가가치세 lsm1***2014-09-02
답변완료
저희회사이름으로 신용장을 개설하였으나, 실제는 다른업체에서 사용하기로하고 얼마의 수수료를 받기로 하였습니다. 이럴시 저희가 b업체에 세금계산서를 끊는 시점은 언제로 해야되는지요..
15,774 개인 자사매각시 감가상각... 법인세 pooh0***2014-09-02
답변완료
1) 개인사업자가 연도중 매각한 자산에 대하여는 매각시점까지 감가상각 하지않고,분개시 전기감가상각누계액만 대체분개하고, 차액은 인출금으로 하던지, 아니면 유형자산처분손익으로 분개하여,손금불산입 하며,법인만 매각시점까지 감가상각 해야 하는게 맞나요? 2) 또한 양도자산 발생시,고정자산등록상황에서,..
15,773 조기환급.. 법인세 pooh0***2014-09-02
답변완료
개인사업자입니다. 2014.07.25일날 1-6월 부가세신고를 했는데요, 4월달에 고정자산 환급이 있어 4월말 월별조기환급신고하고, 7/25일 신고분은 1,2,3,5,6 총5개월매출이 신고되어있는데요, 보통 월별신고는 매1월,2월,3월단위로 하긴하지만, 4월에 조기환급신고시에는 4월만 신고가능한게 맞는지,아니면 1-4월까지..
15,772 대손세액공제 재질문..)ㅠ 법인세 pooh0***2014-09-02
답변완료
세무사님 답변감사드립니다.. 만약, 위 1)번의 회계처리에서 외상매출금 총액인 200,384,488원을 대손상각비로 처리한 경우라면 18,217,680원을 익금산입으로 세무조정하시고 2)번의 회계처리시에 차변에 예수금과 대변의 잡이익을 동 금액만큼 추가인식한 후, 익금불산입의 세무조정을 하시면 됩니다. --------------..
15,771 보수총액수정신고 질문이요~! 원천징수 thwls4***2014-09-02
답변완료
제가 올초에 보수총액 신고할 때 금액을 너무 많이 기재한것같아서요.. 혹시 이런 경우도 수정신고 가능한가요? 가산세도 붙나요?
15,770 법인카드 해외사용분 전표분개 kys0***2014-09-02
답변완료
법인카드로 해외광고사를 통해 광고비 결재를 하였습니다. 광고비 카드전표 \159,668 카드명세서 광고비 \160,991 결재금액 \161,473 카드사에 문의한결과 해외결재시 환율에 의하여 카드전표는 \159,668 이지만, 승인금액은 \160,991 되며, 결재 시 환가료(수수료) 추가비용이 부과되어 \161,473 이라고 하더라..
15,769 면세법인에서 과면세법인으로 전환시.. 부가가치세 pure***2014-09-02
답변완료
6월에 면세법인으로 개업을했고, 9/1 과세면세사업자로 변경하고자 과세업종 추가로 정정신청을했습니다. 정정신고를 하기 전까지는 매출이 없었고, 단지 매입세금계산서를 받거나 비용지출이 약간있었는데요.. 그럼 1기 확정 부가세 신고는 그당시엔 면세법인사업자였으므로 신고의무가 없는건가요?? 만약 그렇다..
15,768 조정합의금 계정과목 dot1***2014-09-02
답변완료
수고많으십니다. 당사는 건설업을 하고있는 법인입니다. 하도업체에서 공사대금 청구문제로 분쟁이 있던 바, 일정액으로 조정 합의를 하였습니다. 사실상, 세금계산서나 증빙을 발생시키지 않은 상태에서 3백만원으로 공사대금액을 합의하기로 하였습니다. 이런경우 공사업체와 세금계산서를 발행할 수 없는..
15,767 종합소득세 수정신고시 과소신고분 가산세 종합소득세 mkop***2014-09-02
답변완료
종합소득세 신고시 근로소득분 2곳에 관련하여 신고를 했고 인적용역 사업소득부분은 합산을 하지 않아 과소 신고를 했습니다. 전년도 기준 사업소득과 관련하여 기장의무는 없습니다. 사업소득 30,000,000 원에 대해 신고된 금액이 있고 원천징수 3% 매월 했습니다. 과소신고 신고불성실 가산세 (산출세액-기납부..
15,766 대손공제 분개질문.. 법인세 pooh0***2014-09-02
답변완료
1. 거래처가 파산하여 법원으로부터 강제집행 지급명령을 받아놓은상태라, 대손사유를 강제집행으로 하여, 2014.1기확정 부가세신고시 대손세액 공제를 받았습니다 대손금액은 부가세포함:200,394,488 이며 이중 대손세액은 18,217,680입니다. 1기확정 신고내용중 부가세예수금은 46,609,492 대손세액 -18,217,680 ..
325632573258325932603261326232633264326532663267326832693270