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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 15,493 | 사업용계좌 추가신고 | 종합소득세 | nac*** | 2014-07-24 | |
| 복식부기의무자이며 기존에 사업용계좌는 등록되어있습니다. 사업용계좌를 추가 신고하려고 하는데 매년 5월31일 종합소득세 신고기간에 맞춰서 해야하나요? 수시로 해도 되는 건 아닌가요? 추가하는 것인데 신고기간에 맞춰서 신고하지 않을 경우에 따르는 제재는 어떤 것들이 있나요? | |||||
| 15,492 | 수출한 재화에 대하여 대리점이 수수료를 차감하고 대.. | 부가가치세 | topkhj2*** | 2014-07-24 | |
| 당사는 반도체 장비의 부품을 생산하는 업체 입니다. 해외(중국)의 대리점과 계약을 체결 하였습니다. 대리점의 수수료 지급은 수출을 하게될 경우 물품대금 수금 확인 후 계약한 요율로 계산하여 지급하는 방법 입니다. 이렇게 되면 대리점에서는 수수료를 받는시기가 지연 되므로 아예 물품대금에서 수수료를 제.. | |||||
| 15,491 | 수입계산서 | 부가가치세 | sjl*** | 2014-07-24 | |
| 물품이 들어오면서 수입계산서가 발행이 되었습니다. 면세이므로 지급할 대금이 없습니다. 1. 부가세신고는 함께 작성해서 해줘야 하나요? 2. 수입계산서 입력은 매입매출전표에 유형 면세로 한 후 금액만 입력후 분개없음으로 하면 되나요? | |||||
| 15,490 | 수출 반품 | 부가가치세 | sjl*** | 2014-07-24 | |
| 2013년7월 이태리로 수출하였는데, 계속적인 제품 불량으로 인해 현재기준으로 반품처리 한다고 합니다. 다음주정도면 제품이 반품되어 들어올 예정인데. 1. 매입매출전표에 유형 수출로 해서 마이너스로 입력하나요? 2. 어떤환율로 써서 회계처리를 해야하나요? 들어올때 환율은 무시하고 납품했을때의 환율로 .. | |||||
| 15,489 | 세무대리인 전자신고세액공제 기간문의 | 부가가치세 | mkop*** | 2014-07-24 | |
| 부가세 1만원 종소세 법인세 2만원 이라고 알고 있는데요 지급명세서 제출에 대해서는 없는지요? 저희가 2013년 7월에 개업했는데 이번 2014년1기 확정 부가세 신고일때 공제받을수 있는게 있나요? 직전연도 라는게 2013년 2기확정 부가세 신고는 2013년 귀속인데 이부분은 가능한가요?? 아니면 2014년 3월 5월.. | |||||
| 15,488 | 꽃 소매 업종에서 차량판매시 | 부가가치세 | jeonghwa7*** | 2014-07-24 | |
| 이 회사의 업종은 꽃 도.소매 입니다. 과세면세 겸업자이구요~ 포터를 팔고 세금계산서를 발행했습니다.과세표준명세서에 업종코드는 어떤걸로 해야하나요?그리고 분개도 궁금합니다 | |||||
| 15,487 | 인터넷전화단말기 | 전표분개 | kys0*** | 2014-07-24 | |
| 사무실에 인터넷 전화기를 설치하면서 대리점에서 전화기 단말기값은 대신 납부하는 조건으로 설치하였습니다. 그런데, 단말기 대금의 세금계산서는 우리회사로 발행이 되었어요 통상적으로 이렇게 업무를 진행한다고 하더라구요 그럼 우리는 어떻게 분개하면 되나요? 51(매입) 차변)부가세대급금 100,000 대.. | |||||
| 15,485 | 사업자등록증이 있는데 사진찰영 과세여부 | 부가가치세 | wjdska2*** | 2014-07-24 | |
| 어제한 질문인데요. 일반과세자 인데 에어컨판매업을 하고 있습니다. 사진찰영을 좋아해서 취미할동으로 하고 있는데 진인들이 찰영을 해달라고 부탁 해서 2번 해드렸는데 면세매출로 신고하면 되는지요 | |||||
| 15,484 | 수입계산서와 수입세금계산서 질문합니다 | 전표분개 | hy03260*** | 2014-07-24 | |
| 안녕하세요. 수입계산서와 수입세금계산서 관련 질문드립니다. 소프트웨어 개발하는 IT 업체구요. 이번에 국고보조금으로 해외에서 전자액자(개발용)와 안드로이드패드를 샀습니다. 1. 수입계산서 문의 6/23 원화 117,944(제품가격 US$70.00 / sipping&handling US$45) 전신료 8,000 .. | |||||
| 15,483 | 선수금 질문 | 법인세 | cat*** | 2014-07-24 | |
| 2014년의 세무조정은 2013년의 세무조정이 추인되는 세무조정입니다. 따라서 2013년도에 <익금산입>가수금 50,000,000(유보), <손금산입>선수금 50,000,000(△유보)의 세무조정을 한 경우라면 2014년도에 반대의 세무조정을 통하여 추인해주셔야 하는 것이며, 네 윗답변에서.. 그러니까 2013년 세무조.. | |||||
| 15,482 | 선수금 누락 재질의 | 법인세 | cat*** | 2014-07-24 | |
| 답변 너무 진심으로 감사드립니다 그런데 먼저 답변에서 2014년 <익금불산입>가수금 50,000,000(△유보) <손금불산입>선수금 50,000,000(유보) --> 이렇게 세무조정하라고 하셨는데 2014년도 장부에 1월1일로 가수금 5천만원/선수금 5천만원으로 분개한 다음 2014년도 법인세신고.. | |||||
| 15,481 | 현금영수증 자진발급... 외상이라면? | 부가가치세 | FLY2*** | 2014-07-24 | |
| 1. 병원인데요... 거기 계신분들이 현금영수증 30만원이상 의무발급인줄 몰랐다네요ㅠㅠ (지금은 10만원 이상이지만 1-6월분이요) 5월에 100만원씩 2명건이 문제인데요. 이 두분은 지인이라 외상으로 해주었다네요. 한분은 중국인이고 한분은 중국에 거주하는 한국인이라 연락도 잘 안되고.... 이 두사람은 외상이니까.. | |||||
| 15,480 | 부가세 조기환급 | 부가가치세 | FLY2*** | 2014-07-24 | |
| 1. 부가세 환급금 2300만원 가량 되서 환급계좌개설신고서를 신고하려고 하는데 꼭 방문이나 우편만 가능한가요? 팩스나 메일은 안되나요? 25일 부가세 신고전까지 내야하는건지 나중에 천천히 해도 되는건지 알고 싶습니다. 2. 이 환급부가세를 빨리 받고 싶은데 조기환급 신고 같은거 하면 빨리 받을수 있나요? 가능.. | |||||
| 15,479 | 자동차리스계산서 | 부가가치세 | jin*** | 2014-07-23 | |
| 안녕하세요 당사는 법인입니다. 다름이 아니라 당사는 대표자사용 차를 하나금융으로부터 리스를 했다고해야하나요. 거래조건: 보증금5000만원납부후 차량인수받음 매달550만원씩 비용지급함. 5년후 차량은 당사것임 이런거래조건으로 당사는 매달지급하는 550만원에 대해 하나금융으로부터 계산.. | |||||
| 15,478 | 의료업 현금매출명세서... | 부가가치세 | fly2*** | 2014-07-23 | |
| 1. 병원이 있어요. 현금매출명세서 제출대상인데.. 1-6월까지 전산시스템 없이 수기로 매출기록을 하다보니 병원 간호사님들이 환자 들 주민등록 번호를 하나도 안받았네요ㅠㅠ 이름만 있고 연락처도 없는분도 대부분ㅠㅠ 그래서 현금매출명세서에 주민번호를 기재를 할수가 없는데... 이거 기재안하면 뭐 과태료? 가.. | |||||
