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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
17,622 감가상각 특례적용(손금산입건) 법인세 pooh0***2015-03-27
답변완료
2014년도귀속 당해연도 소득율이 너무 낮아서 재무제표상 감가상각을 적용하지 않았는데요, 소득율은 낮지만 감면비율이 높아서 감면은 받았습니다. 이에, 감가상각의제적용하지 않고 특례적용으로 손급산입할때, 1. 조정시 손금산입,익금불산입항목에 시인부족액만큼 적고/소득처분은 어떻게 해야 하나요? 손금산입:..
17,621 부가가치세 수정신고 가산세 납부 관련 질문드립니다. 부가가치세 undeuxtr***2015-03-27
답변완료
서류 제출신고일을 오늘로 해서 수정된 신고서도 오늘날짜를 작성일자로 했습니다. 근데 제출하면서 가산세도 오늘 납부해야하는게 정석인데 사내 지불절차 상 다음주 월요일 30일 정도에 납부가 가능합니다. 가산세는 매입부가세 관련 불성실납부 가산세가 있습니다. 이 경우, 30일에 납부를 하더라도, 서..
17,620 외국인 보험료 지출액... 재질문) 법인세 pooh0***2015-03-27
답변완료
답변감사드립니다. 보통예금에 입금시에는 보통예금/미지급금(예수금) 지급시에는 미지급금(예수금)/보통예금으로 한다면, 1) 매달 법인통장에서 보험회사로 출금될때는 보험료/보통예금으로 지출시마다 당해연도 비용처리가 가능한건지요? 2) 보험예치금으로 넣고 지급시 보험회사에 덜불입한금액과 합하..
17,619 법인 비사업용토지 매각 법인세 speed***2015-03-27
답변완료
안녕하세요. 법인이 비사업용토지를 매각을했어요 비중소기업이구요. 법인세신고시 토지양도차액의10%를 법인세로 납부하면 돼는지궁금합니다.
17,618 연차수당 계산 급여 she1***2015-03-27
답변완료
안녕하세요? 연차수당 계산시에 조퇴시간만큼을 감액하는데요. 일당*조퇴시간으로 계산해서 감액하나요? 시급*조퇴시간으로 계산해서 감액하나요?
17,617 퇴직보험예치금 관련 밑에 질문 올렸었는데, 질문 의도.. 법인세 yujih***2015-03-27
답변완료
밑에 퇴직연금예치금 질문을 올려 드렸는데, 다음과 같습니다. =========================================================== 법인이 있는데, 퇴직보험예치금을 적립합니다. 근데 이게 뭔가요? 요새 시행하고 있는 퇴직연금과 다른 건가요? 예전에 가입을 해서 지금도 적립하는 거 같던데, 지금의 퇴직연..
17,616 결손금 공제기한 법인세 ec***2015-03-27
답변완료
12월말 법인입니다. 이번 세무조정시 이월결손금 공제기한이 몇년인지 궁금합니다. 기한경과로 2013년 세무조정시 2007년도 결손금소멸 2014년 세무조정시 2008년도 결손금 소멸 되었습니다. 맞나요?
17,615 안치단 사용권에 대한 문의드립니다. 부가가치세 jk0***2015-03-27
답변완료
안치단 사용권 사업을 해야 한다고 하면 업종추가하고 사업을 해야 하나요? 업종추가를 안했을때에는 부가세 공제가 안되나요? 나중에 안치단 사용권이 있는 납골당을 우리가 취득했을때에는 부가세를 돌려줘야 되나요?
17,614 세무조정문의 법인세 speed***2015-03-27
답변완료
안녕하세요.미지급금을 상대방거래처와 합의로 지급을 안하기로해서 채무면제이익(영업외수익)으로 장부상에 잡았는데 법인조정사항이 있는지 궁금합니다.
17,613 퇴직보험예치금 관련 질문입니다. 퇴직연금부담금처럼.. 법인세 yujih***2015-03-27
답변완료
법인이 있는데, 퇴직보험예치금을 적립합니다. 근데 이게 뭔가요? 요새 시행하고 있는 퇴직연금과 다른 건가요? 예전에 가입을 해서 지금도 적립하는 거 같던데, 지금의 퇴직연금과 같은 건가요? 만약 다른 거라면 퇴직보험예치금도 세무조정을 해야 하나요? 올해는 손실이기 때문에 따로 퇴직급여충..
17,612 금전출연금 반환에 대해 문의드립니다. 상속·증여세 jk0***2015-03-27
답변완료
출연금을 금전으로 받았습니다. 출연금 사용용도는 조건부 증여 계약서를 쓰고 해당되었을때 출연금을 사용하기로 계약을 했습니다. 조건주 증여가 해당되지 않아 출연금을 반환했을때 문제가 생기나요?
17,610 안치단 사용권에 대해서 문의드립니다. 법인세 jk0***2015-03-27
답변완료
안치단 사용권을 취득하였습니다. 부가세 공제여부와 계정과목 문의드립니다.
17,609 일시적1세대2주택 양도소득세 taxa4***2015-03-26
답변완료
안녕하세요 오늘 하루도 신속한 답변에 항상 감사드려요. A아파트 2012.12월 취득 33평 수원 시세6억, 기준시가3억6천 - 임대줌 B다가구주택 2015.4월 취득예정 충주 시세6억5천 - 임대예정 C아파트 2015.6월 취득예정 50평 수원 시세5억, 기준시가3억4천- 실거주 B다가구주택을 취득시 시청에 ..
17,608 법인세관련 질문드립니다. 법인세 thwls4***2015-03-26
답변완료
법인세 신고 시 재무제표 작성할 때 표준손익계산서 부분 있잖아요. 저희회사같은경우 서비스업과 제조업을 같이 하고 있는데 이 두 업종의 매출에 대해서는 회사 장부상 같은 수입으로 묶여져있다고 해도 법인세 신고 작성할 때 표준손익계산서 상에는 제품매출, 기타매출 이런식으로 나눠주는게 맞..
17,607 퇴직소득신고 원천징수 ec***2015-03-26
답변완료
2015년 3월 31일자 권고사직인 퇴사자가 있습니다. A. 2015년 3월 27일 3개월급여에 해당하는 퇴직위로금을 선지급하기로 했습니다. B. 2015년 4월 10일전에 2년치근무일수를 계산하여 퇴직금 지급 1.위와 같이 지급일자가 틀릴경우 퇴직소득 신고(원천징수)는 어떻게 해야 할까요? 2. 퇴직소득원천징수영수증..
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