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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 17,546 | 아파트 오피스텔 과세여부 | 부가가치세 | tlsalgm*** | 2015-03-24 | |
| 공동주택(아파트,업무시설(오피스텔)) 3층까지오피스텔나머지아파트 85㎡ 이하입니다 그럼 아파트부분은 면세이고 나머지는 과세로 겸업이되는건가요? 겸업해야되면 신고 하거나 하는부분이 있나요? | |||||
| 17,545 | 법인세 신고제출서류 질문드립니다. | 법인세 | thwls4*** | 2015-03-24 | |
| 저희가 수익사업이 있는 비영리법인인데요. 기존에 서비스업만 하다가 제조업이 추가가 됐는데 재무제표는 제조업 따로 분리되지않고 기존 서비스업 재무제표랑 합쳤습니다. 세무사사무실에서도 물어보고 한거라서 제조원가명세서만 들어가면 된다고 해서 법인세신고할려고 서류를 준비하다보니 막막하네요 ㅠㅠ .. | |||||
| 17,544 | 감면 지방세납부 | 법인세 | shing*** | 2015-03-23 | |
| 2011년 영농조합법인이 농지를 매입하였으며 2년간 보유하는 조건으로 취득세와 등록세를 전액감면 받았습니다. 위의 농지는 2012년에 매각을 하였는데, 2014년에 군청으로부터 감면세액 추징통지서를 받고, 감면받았던 취등록세 전액 과 가산금을 납부하였습니다. 분개와 세무조정은 어떻게 해야할까요? | |||||
| 17,543 | 환입액만큼 이익내려면?? | 법인세 | dbwls*** | 2015-03-23 | |
| 법인세환입액이 13.536.150있습니다. 이거만큼 이익을 내려면 어떻게 해야하나요?? 이익 39.200.373에 환입액 15.536.150 합해서 52.736.523을 법인세차감전이익으로 내었습니다. 맞는방법인가요?? | |||||
| 17,542 | 장애인직업재활시설 법인세신고 | 법인세 | wjdska2*** | 2015-03-23 | |
| 장애인직업재활시설입니다. 11월부터 수익사업을 시작하면서 사업자등록증을 발급받았으며, 개업일은 11월 19일로 되어있습니다. 국고보조금을 받고 있는데 사업자등록증상 개업일 전에 받은 국고보조금도 2014년 법인결산시 반영해야하는지 궁금합니다. 만약 반영해야한다면 그에따른 비용처리도 같이 해야할것같은데 2.. | |||||
| 17,541 | 관계회사 | 법인세 | bukan*** | 2015-03-23 | |
| A법인 :45%의 지분을 갖고있는 주주(a), B법인에 1억 대여 B법인 : 100% 지분을 갖고있는 주주(b) a와 b는 부모와 자식관계임. 1. A와 B법인은 관계회사에 해당되나요? 2. 관계회사 판단 요건은? 3. 가중평균이자율로 약정체결시 12/31일자로 A법인 이자수익 계상 익금산입, B법인이 A법인에 이자지급시 .. | |||||
| 17,540 | 관계사대여금 추가질문 | 법인세 | wjdska2*** | 2015-03-23 | |
| 법인에서 아파트를 시공하는 시공사와 분양하는 시행사가 업무 편의상 서로 협조하에 관계사대여금으로 돈을 주고 받으면서 융통해 쓰고 있읍니다. 결산시에 차입금에 대한 별도의 이자는 없는데 무상으로 대여(차입)해 쓴것에 대한 이자를 계산해야 합니까? 계산을 해야 된다면 당좌대출이자로 계산을 하는지? 대출이.. | |||||
| 17,539 | 퇴직연금DB에서 DC로 전환했을 경우 회계처리 | 법인세 | wjdska2*** | 2015-03-23 | |
| 2013년부터 퇴직연금을 DB로 가입해서 결산시에 70,000,000만원이 퇴직연금운용자산으로 설정이 되어 있습니다. 2014년도 중 10월에 그 퇴직연금을 누적된 전체금액을 DC형으로 바뀠습니다. (DC형으로 바꾼이후 불입액이 40,000,000원) 14년 결산시에는 DC형이전에 퇴직연금운용자산은 그대로 두는지? 10월 이후 불입분만.. | |||||
| 17,538 | 법인세 신고 질문 드립니다. | 법인세 | thwls4*** | 2015-03-23 | |
| 저희가 2014년도제 제조업이 추가가되서 이번에 신고할때 제조원가명세서만 법인세신고서류에 추가하면 되는건가요? 너무 복잡해서 잘 모르겠어요 ㅠㅠ | |||||
| 17,537 | 유보조정 | 법인세 | dbwls*** | 2015-03-23 | |
| 2013년에 중기청에서 국가보조금 123.055.873을받아서 잡이익으로잡고 그 금액만큼 결산시 \"소득금액조정합계표\"에서 \"손금산입및익금불산입\"탭에 유보(감소)처리를 하였습니다. 2014년에 이부분을 유보부분을 \"0\"으로 만들어야하는데 어케해야하나요?? \"익금산입및.. | |||||
| 17,533 | 시행사와시공사 돈관계 | 법인세 | wjdska2*** | 2015-03-23 | |
| 실제로는 공동사업자인데 서류상은 그냥 시행사와 사공사관계입니다 서로 돈을 주고 받고 하는데 이자는 없으며 법인결산시에는 관계사차입이나 관계사대여금으로 처리해서 인정이자를 계산 안하는데 문제가 될까요 | |||||
| 17,532 | 수출재화가 있을 경우 부가세 신고시 첨부서류 문의건 | 부가가치세 | nac*** | 2015-03-23 | |
| 안녕하세요. 수고많으십니다. 당사는 직수출, 위탁수출, 구매확인서에 의한 수출 건이 있습니다. 이 경우 부가세 신고를 할 경우 제출해야할 서류가 수출실적명세서, 영세율첨부서류제출명세서, 영세율매출명세서인 걸로 알고 있는데요 내국신용장,구매확인서 전자발급명세서는 제출해야할 서류인가요? 만약 부가.. | |||||
| 17,531 | 법인세 신고 시 질문드립니다. | 법인세 | thwls4*** | 2015-03-23 | |
| 저희가 2014년도에 제조업이 추가가 되서 이번 법인세 신고 때 제조원가명세서만 추가해서 법인세 신고하면 된다고 세무사사무실에서 얘기를 들었는데요. 저희가 자체신고이다 보니 이것저것 알아보다가 제조원가명세서 말고도 소득금액조정합계표, 중소기업감면명세, 재고자산명세서 이런게 들어간다고 나와있.. | |||||
| 17,530 | 원천징수 관련 | 원천징수 | sall*** | 2015-03-23 | |
| 안녕하세요. 원천징수 관련하여 문의 드립니다. 2014년도 9월에 직원분 한분이 퇴사를 하셨습니다. 저희는 부동산 개발업 회사로 직원분은 부동산 개발 관련 부서에서 업무를 담당하였습니다. 회사 규정상 저희는 개발 실적에 따라 특별상여금이 있는데 금액에 따라 2~3번 분할하여 지급하게 되어있습니다. .. | |||||
| 17,529 | 법인 개업한연도 법인세 신고시에 주식등변동상황명세.. | 법인세 | yujih*** | 2015-03-22 | |
| 법인인데요, 2014년이 1기입니다. 이번 법인세 신고하면서 주식등변동상황명세서를 제출하나요? 처음 신고하는 거라 제출하는 게 맞는지요.. 답신 부탁 드립니다. | |||||
