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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 71,122 | 법인세중간예납시고 | 법인세 | magic1*** | 2025-07-28 | |
| 법인세 중간예납신고 대상자 해당되는지 알고싶습니다 1>2024년 결손법인(중소기업) 법인세 중간예납신고 대상여부 2>2024년 이익 이월결손금 차감신고 법인세 납부세액 ,x (중소기업) 법인세중간예납신고 대상여부 참고할만한 자료 부탁드립니다 | |||||
| 71,121 | 주금납입 | 법인세 | start*** | 2025-07-28 | |
| 법인업체인데 통장에서 다른법인으로 주금납입한 금액이 있는데 계정과목이 무엇일까요 단기매매증권 / 보통예금입 으로하면 될까요? | |||||
| 71,120 | 급여회계처리? | 전표분개 | enff*** | 2025-07-28 | |
| 수고많으십니다. 1.다름이아니라 저희는 급여를 말일에 지급하고있습니다. 그러면 더존 인사급여에서는 ->회계전표처리 하는곳이있는데 거기서는 '미지급금'으로 잡지 않고 바로 '보통예금'으로 잡아서 전표처리를 예수금 포함해서 1장으로 처리하고있습니다. 맞는건가요? 예전에는 급여일.. | |||||
| 71,119 | 법인 합병 절차및순서 | 부가가치세 | kym*** | 2025-07-28 | |
| 합병등기일이 6월30일입니다. 저희가 A사로 합병흡수됩니다 저희가 신고해야하는 세무신고와 절차 기간 합병시 주의점 알고싶습니다 일반폐업과 동일하게 처리하면 될까요? 회계기간을 1.1-6.30로해서 부가세 25일이내 법인세 3개월이내 신고납부하고 원천세(지급명세서)제출하면 모든신고가 완료될까요? 추가로 더 제.. | |||||
| 71,117 | 회계처리 문의합니다 | 전표분개 | skysky5*** | 2025-07-28 | |
| 창고업을 하는 성실신고 개인사업자입니다. 2022년도에 취득한 농업용 창고를 24년도 7월에 철거하였는데 회계처리를 하지 못하였습니다. 기초가액 : 602,390원 전기말상각누계액 : 80,318 24년도에 이렇게 되어 있고 감가상각비는 60,239원으로 회계처리하였습니다. 그렇다면 25년도에 어떻게 회계처리하면 되는지 궁.. | |||||
| 71,116 | 주식 매수 매도 회계처리 | 법인세 | gh*** | 2025-07-28 | |
| 안녕하세요. 문의1) 법인 사업자 명의의 계좌 신한금융투자(증금예금)의 입금액은 회계처리시 보통예금/현금등의 처리와 이자발생시 이자수익(원천세 차감)의 회계처리만 하면 되는지 문의 드립니다. 문의2) 문의1계좌의 금액을 모두 인출후 증권사에 주식으로 매수 매도한 내용의 자료를 받았는데 회계처리시 아.. | |||||
| 71,115 | 간이에서 일반으로 전환시 부가가치세 신고대상자인지 | 부가가치세 | jun*** | 2025-07-25 | |
| 홈택스-> 사업자등록상태조회 메뉴에서 사업자등록번호를 입력하니 다음과 같이 안내가 뜹니다. [부가가치세 일반과세자 입니다. 2025년 07월 01일 간이과세자(세금계산서 발급사업자)에서 일반과세자로 전환되었습니다.] 이 경우 세금계산서 발급 여부와 무관하게 25년 1~6월분에 대해서 25년 7월 25일까지 부가가.. | |||||
| 71,114 | 법인대출 이자 | 법인세 | sjk*** | 2025-07-25 | |
| 금전소비대차 계약서 내용 중 법인세법시행령의 4.6% 이외에 특정 기간 내 상한을 하지 못한 경우 법정최고 이자율 20%로 지급한다는 문구를 추가해도 될까요? 4.6% 이하로 설정이 불가한 부분으로 알고 있는데 더 받는건 가능한지 문의드립니다. 은행, 대부업이 아니기에 법인에서 설정가능 한 금액이 4.6% 일.. | |||||
| 71,113 | 법인직원에게 대출시 | 전표분개 | kym*** | 2025-07-25 | |
| 법인이 직원에게 2천만원을 대출해주려합니다 법인은 당좌대출이자율로 가지급금 인정이자를 계산하고있습니다 그럼 연대출이자율을 4.6%으로 약정해서 대출계약서를 쓰고 지급하면 되는지요? 위내용과 관련된 업무처리(원천세신고와 법인세 )신고를 어떻게 해야하고 분개는 어떻게 해야하는지 업무진행처리과정 궁금.. | |||||
| 71,112 | 퇴직금 산정 관련 문의드립니다. | 급여 | kimdewon20080*** | 2025-07-25 | |
| 실제 근로자가 사직서를 제출하고 퇴사하기로 한 날짜가 지났는데 근로자의 부득이한 사유로 퇴사처리가 지연되고 있습니다. 무급휴직기간이 퇴직금 계산시 근속연수에 포함 안 될 수 있는 휴직사유가 있는지 문의드립니다. | |||||
| 71,110 | 성형외과의 예약금 현금영수증 발급시기 | 부가가치세 | jun*** | 2025-07-25 | |
| 성형외과 입니다. 환자에게 예약금(계약금)을 받아두고 나중에 수술할때 잔금을 받는데요 예를 들면 24.12.01에 예약금 현금 30만원을 받고 25.01.15에 잔금 100만원을 받고 이날 성형수술을 집도하게 된 경우 예약금 30만원에 대한 현금영수증 발급일은 '원칙'적으로 언제 일까요? 24.12.01 일까요? 2.. | |||||
| 71,109 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2025-07-25 | |
| 1. 선적확인서에 의한 영세율매출세금계산서를 발행을 했습니다.. 이런경우…영세율매출세금계산서는 어느 부분에 작성을 해야 하나요? 수출실적명세서 또는 내국신용장 또는 구매확인서 전자발급을 작성해야 하나요? 아니면 영세율첨부서류명세서를 작성해야 하나요? 어떤 서식들을 작성해서 부가세 신고시 같이 제출 및.. | |||||
| 71,108 | 소규모 성실신고법인 | 법인세 | yi*** | 2025-07-24 | |
| 금년에 소규모 성실신고법인이 중소기업에서 제외된 것으로 알고 있습니다. 그런경우 접대비 한도액이 1200만원 X 50% = 600만원 이 되는가요? 아니면 1200만원 인가요? | |||||
| 71,107 | 세무대리인 전자신고세액공제 | 부가가치세 | cof*** | 2025-07-24 | |
| 세무대리인 전자신고세액공제에 대해서 문의드립니다. 25년 1월 부가세 + 5월 소득세(A) + 7월 부가세 신고시 합해서 300만원 (개인) 으로 알고있는데, 위 300만원 계산시에 5월달에 소득세 신고결과 세액공제액이 21년도로 부터 이월된 금액 40만원이 적용되고, 24년도에 발생한금액 100만원이 전액 이월.. | |||||
| 71,106 | 업종코드 질문이요! | 법인세 | kej0*** | 2025-07-24 | |
| 안녕하세요 법입 사업자 입니다. 제조업인데 이번에 가구 완성품을 만드는걸 추가 한다고 합니다! 금속 가구 제조업 목재 가구 제조업 사무용가구 제조업 어떤 업종코드를 추가를 해야할까요? | |||||
