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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 73,035 | 수출 취소 문의드립니다. | 부가가치세 | swtax3*** | 2026-03-20 | |
| 안녕하세요. 24년에 발생한 해외 로열티수입 있어서 24년 귀속으로 매출(영세율) 신고 진행했습니다. 다만 해당 매출이 실제 당사에서 이루어질 매출이 아니어서(회사 내부 사정), 26년 귀속으로 계약의 해제 등의 사유로 영세율 매출을 취소분으로 하여 잡으려고 하는데요, 1. 24년에 매출신고한 건에 대해 26년.. | |||||
| 73,034 | 가지급금 문의 | 결산 | somi1*** | 2026-03-20 | |
| 안녕하세요 24년 가지급금 전임자가 차대변 적요를 바꿔서 작성, 가지급금인정이자를 계산했습니다. 25년 1/1 차변 가지급금 43,073,640 / 대변 미수수익 43,073,640 대체 분개를 했는데 질문 1. 고쳐서 25년도는 바르게 작성하려면 올해 가지급금 인정이자 계산할때 1/1일의 잘못된 숫자를 가지고 계산해야 하나요?.. | |||||
| 73,033 | 통합고용증대 문의 | 법인세 | kej0*** | 2026-03-20 | |
| 안녕하세요 A(본인), B(배우자) 법인입니다. A 업체 있던 직원이 B업체로 다시 직원 등록으로 신고 했습니다 A 업체에서 고용증대 및 통합고용 아무것도 세액공제 받은적 없었는데, B 업체에서 받아도 될까요? 제외 대상일까요? | |||||
| 73,031 | 가지급금 인정이자 | 법인세 | isy0*** | 2026-03-20 | |
| 법인이 가수금이 지속되다가 가지급금으로 전환돼서 인정이자 계산할려고 하는데 개업후 처음이라 은행대출이 있습니다 이율이 당좌대출 이율보다 높아요(5.6) 이럴때도 가중평균차입율로 해야 되나요? | |||||
| 73,030 | 육아휴직 하신분 퇴직금 문의 | 급여 | kej0*** | 2026-03-20 | |
| 안녕하세요. 육휴 25/1/1~25/2/28 (육아휴직 2개월) 출산휴가 3/1~5/29 (출산휴가 90일) 육휴 25/5/30~26/3/29 (육아휴직 10개월) 육아휴직을 이렇게 사용 하셨습니다. 1. 복직을 안하고 퇴직을 하신다는데 퇴사년월일을 그럼 26/3/29로 해야할까요? 2. 퇴직금 문의 퇴직금에 육아휴직 기간도 다 들어가야하.. | |||||
| 73,028 | 창업중소기업세액감면에 해당되는 업종인지 궁금합니다.. | 법인세 | yujih*** | 2026-03-20 | |
| 수고 많으십니다. 창업중소기업세액감면에 해당되는 업종인지 궁금합니다. 업종코드는 659902이고요, 업태/종목은 금융 및 보험업이고, 종목은 온라인투자연계금융업입니다. 규정을 보니까 '금융 및 보험업 중 정보통신을 활용하여 금융서비스를 제공하는 업종'이 감면 가능하다고 나오는데, .. | |||||
| 73,027 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2026-03-20 | |
| 1. 통합고용세액공제 최저한세인가요? 농특세인가요? 2. 통합투자세액공제 최저한세인가요? 농특세인가요? | |||||
| 73,026 | 폐업한 개인사업자 결손금소급공제환급신청 | 종합소득세 | kpb*** | 2026-03-20 | |
| 24년에는 당기순이익이 있어서 종합소득세를 납부했습니다 25년에는 사정으로 6월에 폐업을 하면서 결손이 났습니다 폐업을 한 경우에도 결손금소급공제환급신청을 할 수 있나요? | |||||
| 73,025 | 국공채(투자) | 법인세 | men*** | 2026-03-20 | |
| 기업은행에 mmf 계좌가 있습니다. 결산 상세 내역을 받고, 이자배당소득원천징수영수증도 있는데요. 결산상세내역에 보면 이익분배금 21,245,356 세후이익분배금 19,153,736 신탁이익 13,582,064 소득세 1,901,480 지방소득세 190,140 이자배당원천징수영수증에 보면 지급액 13,582,064 소득세 1,901,480 .. | |||||
| 73,024 | 건설회사 출자금 | 법인세 | isy0*** | 2026-03-20 | |
| 수고 많으세요 건설회사 출자금 평가이익을 기타포괄손익에 하지 않고 영업외수익으로 해서 지금까지 결산을 했는데 세무조정에서는 익금불산입으로 해서 자본금과적립금에는 반영되어 있습니다 이때 기타포괄손익으로 해서 수정하는 방법이 있을까요? 지금부터라도 정석으로 하고 싶은데 부탁드립니다~ | |||||
| 73,023 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2026-03-20 | |
| 1. 통합고용세액공제 상시근로자명세서를 법인세 신고시 제출안하면 가산세인가요? 아니면 세액공제를 못받는건가요? 2. 통합고용세액공제 상시근로자명세서제출은 25년 1월 1월부터 12월 31일까지 26년 3월 법인세 신고시부터 제출인가요? 아니면 26년 귀속 27년 법인세 신고분부터 제출인가요? 적용시기가 25년 2월 28일.. | |||||
| 73,022 | 창업중소기업세액감면 | 법인세 | isy0*** | 2026-03-20 | |
| 수고많으세요 법인입니다 2023년1월에 개업을 하고 24년까지는 매출이 없어서 손실이다가 25년에 매출이 늘어나면서 이익이 발생됐는데 감면여부를 묻고 싶습니다 법인사업자고 동업이며 나이는 같습니다 대표 둘다 사업자가 있고 그중 대표 사업주가 한쌤 인테리어 개인사업자가 있고 다른대표는 중고자동차 개인사.. | |||||
| 73,021 | 주식 투자 문의 | 법인세 | men*** | 2026-03-20 | |
| 25년도 법인이 주식을 투자하여 투자 처분 손익이 발생함 주식 잔고도 남아 있음 연도중에 매도 매수가 많이 이루어졌는데, 어떤 방법으로 처분손익을 계산해야 하는지요? 유가증권(주식) 투자의 경우 원칙적으로? 총평균법 아닌가요? 이 부분에 대해 법인세 신고시 총평균법,이동,선입선출 으로 하겠다. 뭐 이런 .. | |||||
| 73,013 | 성실신고 확인대상 법인 문의 | 법인세 | swtax3*** | 2026-03-19 | |
| 안녕하세요. 상가 및 주택 임대 및 매매업을 주업으로 하는 법인입니다. 2025년 당해연도에는 매출이 발생하지 않았으며, 소액의 예금이자 수익만 발생하였습니다. 또한 주주 구성은 100% 가족으로 이루어져 있습니다. 해당 법인이 성실신고확인 대상 법인에 해당하는지 검토 부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 73,012 | 증빙없는 경우 회계처리 | 법인세 | a*** | 2026-03-19 | |
| 9천만원 정도 시설공사를 하면서 계약서나 세금계산서를 못받았습니다 통장에서 송금한 내역만 있을 경우 자산으로 잡아도 될지, 그렇게 한다면 가산세나 어떤 리스크가 있는지 궁금합니다. | |||||
