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63,865 |
성실신고 |
부가가치세 |
ma*** | 2024-01-22 | 답변완료 |
도소매 매출 1,048,800,205
제조 129,129,000
입니다
성실신고대상자 일까요?
환산계산 부탁드립니다. |
63,864 |
질문입니다 |
부가가치세 |
min0*** | 2024-01-22 | 답변완료 |
서비스/여행사 630600업종코드입니다
관광청등에서 인센티브 입금은 부가세신고시 매출로 부가세 신고해야 하나요? |
63,863 |
부가가치세 신고시 면세 매출 누락하면 가산세가 있는.. |
부가가치세 |
jun*** | 2024-01-22 | 답변완료 |
상가&주택을 임대하는 부가가치세 겸영 법인사업자입니다.
부가가치세 신고할때 면세 매출(주택 임대)에 대한 것을 누락하였습니다.
이 경우 면세 매출을 추가해서 수정신고를 할 경우 이에 대한 가산세가 있을까요? |
63,862 |
수입통관시 미착품 |
전표분개 |
2chang*** | 2024-01-22 | 답변완료 |
상품 수입시 분개 처리
현재 저희 회사에서 하고 있는 처리방법입니다.
1. 선급시 ( USD 100 * 송금환율 1,000)
선급금 100,000 / 보통예금 100,000
2, 선적시 (FOB)
미착품 100,000 / 선급금 100,000
3. 수입통관시
상품 110,000 / 미착품 100,000
/ 외환.. |
63,861 |
(현물)출자전환에 따른 분개처리 외 |
전표분개 |
sunh0*** | 2024-01-22 | 답변완료 |
안녕하세요.
당사에서 무상감자 진행 후 유상증자를 출자전환으로 진행하였습니다.
이럴경우 회계분개는 어떻게 반영해야할까요?
1) 무상감자
차. 자본금 xxx 대. 감자차익 xxx
차. 감자차익 xxx 대. 미처리결손금 xxx
2) 유상증자
아래 2가지 계정과목으로 진행하였습니다.
재무제표상 ① 주·.. |
63,860 |
주택임대 문의 |
부가가치세 |
rhaehfwj*** | 2024-01-22 | 답변완료 |
법인사업자이며 주사업은 건설업/주택임대 입니다
법인이 임대해준 내역은 1호 면적:33.21 전세 보증금2억5천
2호 면적:33.91 전세 보증금2억5천
3호 면적:32.71 전세 보증금2억4천
4호 .. |
63,859 |
질문입니다 |
부가가치세 |
min0*** | 2024-01-22 | 답변완료 |
간이과세자입니다
운수업/주차장이고 23년 8월 개업및 사업자등록증을 만들었습니다
매출부분은 세금계산서 발해할 필요가 없나요?
부가세 신고시 운수 및 창고업 8번에 작성하면 되는건가요? 부가가치율 30 맞나요?
임대보증금이 있으면 임대보증금도 같이 포함해서 이자계산 및 신고하면 되나요? |
63,858 |
법인양도 |
전표분개 |
nonstop0*** | 2024-01-22 | 답변완료 |
양도인:법인
양수인:타인법인!!!!
리스차량을
5년후취득함 취득일:2021년 11월 10일 매수공급가액 24,210,000 (불공처리함)
양도예정일:2024년 01월 24일 무상양도(만일 이게안된다면 매도공급가액 5,000,000정도?가능한지)
1.무상양도한다면 양도인의 회사는 회계,세무처리는 어떻게 분개하는지요? 잘은모르지만 .. |
63,857 |
중고자동차매입 세금계산서 수취 |
부가가치세 |
taxhabit7*** | 2024-01-22 | 답변완료 |
중고자동차 500만원짜리는 샀는데, 여러가지의 경우일 경우 이 부분이 맞는지 확인 하고 싶습니다
1) 상대방이 사업자가 있으면 세금계산서 매입을 받아야 한다
2) 상대방이 사업자가 있는데 실제 장부상에 없는 차량이면 그냥
일반개인처럼 세금계산서는 못 받고 그냥 장부상에 매입을 잡는다.
3) 상대방이 일반.. |
63,856 |
법인차량 양도 |
전표분개 |
nonstop0*** | 2024-01-22 | 답변완료 |
양도인:법인
양수인:특수관계인(양도인의사외이사)의 관계회사
리스차량을
5년후취득함 취득일:2021년 11월 10일 매수공급가액 24,210,000 (불공처리함)
양도예정일:2024년 01월 24일 무상양도(만일 이게안된다면 매도공급가액 5,000,000정도?가.. |
63,855 |
부가가치세법 23조 국제복합운송계약에의한 외국항행 .. |
부가가치세 |
totw*** | 2024-01-22 | 답변완료 |
법인이
부가가치세법 23조 국제복합운송계약에의한 외국항행 용역 영세율 을 받으려고 합니다
이때
질문1. 수출실적 명세서를 작성해야하나요?
질문2. 영세율매출 첨부서식으로 어떤서류를 기장업체에게 전달 받아서 세무서에 제출 해야하나요? |
63,853 |
가산세 |
부가가치세 |
ma*** | 2024-01-22 | 답변완료 |
부동산 공급가액명세서 미제출시 가산세 1%
그러나 세금계산서는 제출했으나 간주임대료만 미제출했으므로
간주임대료에 대해서만 1%로 가산세 적용하면 되나요?
아니면 전체 임대료와 간주임대료 합한 금액에 1%로 가산세 적용인가요?
간주임대료 + 세금계산서 = 1%가산세
세금계산서는 제출했으므로
.. |
63,852 |
공통매입세액의 안분에 대해서 문의드립니다. |
부가가치세 |
kamuk*** | 2024-01-22 | 답변완료 |
안녕하세요
항상 답변감사드립니다. 신고기간이라 질문이 여러개인점 죄송합니다.
공통매입세액의 안분에 대해서 문의드립니다.
건설업을 영위하는 사업자가 과세/면세 공사를 동시에 진행하고 있습니다.
모두 단기공사이기에 공사가 마무리되는 시점에 세금계산서를 발급하였고,
8월~12.. |
63,851 |
연도 중 사업자등록자의 부가가치세 신고 |
부가가치세 |
kamuk*** | 2024-01-22 | 답변완료 |
안녕하세요
기중에 개업한 사업자의 부가세 신고에 대해서 문의드립니다.
예를 들어, 10월1일에 에 10월15일을 개업일자로 하여 일반과세자 사업자등록을 한 사업자의 경우에
부가가치세 신고서는 다음중 어떤 과세기간으로 작성해야하나요?
1. 10월1일(사업자등록일자)~12월 31일
2. 10월15일(개업일자.. |
63,850 |
겸영사업자 과세표준명세에 대해서 문의드립니다. |
부가가치세 |
kamuk*** | 2024-01-22 | 답변완료 |
안녕하세요
항상 답변 감사드립니다.
겸영사업자의 과세표준명세에 대해서 질문드립니다.
면세업종코드인 도매 및 소매업 / 화초 및 식물 소매업 로 사업자 등록을 하고
간이과세자로 사업을 영위중이고 이번에 확정신고를 하려합니다.
1월에 확정신고를 하며 도소매업에 대해서 과세표준 명세에 면.. |