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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
14,641 외화 회계처리 전표분개 sjl***2014-04-21
답변완료
질문중 한가지에 답변을 안주셔서 다시 글 올립니다. 번거롭게 해드려 죄송합니다. 해외업체로부터 무상샘플이 들어왔습니다. 수입부가세가 발생 하였는데 수입업체가 부담했으며, 저희쪽으로 수입세금계산서가 발행되었습니다. 부가세 공제 가능한가요? 아니면 업체가 부담했으므로 불공으로 해야하는건가요? 부..
14,640 임원 퇴직소득 한도 종합소득세 du***2014-04-21
답변완료
안녕하세요. 임원 퇴직소득 한도 문의 드립니다. 2013. 1. 1. 이후 발생하는 소득 분부터 임원 퇴직소득 한도를 3배로 개정이 되었는데 당사는 정관에 임원 보수 및 퇴직금 지급은 주주총회의 결의에 의한다고 되어있습니다. 2014. 3. 30. 주주총회 결의로 임원 퇴직금 지급 규정을 만들었고 규정에 임원에 대한 퇴..
14,639 대손세액공제 부가가치세 hyoun***2014-04-21
답변완료
10년외상매출금을 일부 못 받았고 11년은 전부 못받았습니다 12년6월11일경에 폐업이 되었더라구요(거래처) 대손세액공제를 받을려구 하는데 일부받았으면 대손세액을 받을수 있나요?
14,638 법인 중간배당시 법인세 rnclfd***2014-04-21
답변완료
12월말 결산법인이 주주에게 중간배당을 해줄예정입니다. 이때 들어가는 신고가 어떠한것인지 궁금합니다. 예: 원천세,소득세 이런식으로 어떠한 신고를 필수로 해야하는지 알려주세요.
14,636 소유권이전으로 인한 환급 계정과목 zpzoz***2014-04-21
답변완료
개인회사인데요 12월경 회사차량은 매각하였습니다 거기에 따른 환급액이 지급되었는데요 지방세환급금으로 자동차 소유권이전에 대한 환급입니다 이런경우 계정과목을 무엇으로 해야될까요?? 그리고 회계상 처리해야 될것이 있나요??
14,635 계정과목 추가문의 계정과목 sjl***2014-04-21
답변완료
1) 신용기관 대출 보증료의 경우 세금계산서가 발행되지 않는것으로 알고 있습니다. 순수 이율을 곱한 보증료이며, 향후 환급받지는 못합니다. 어떻게 처리해야 하나요? 2) 해외업체로부터 무상샘플이 들어왔습니다. 수입부가세가 발생 하였는데 수입업체가 부담했으며, 저희쪽으로 수입세금계산서가 발행되었습니다..
14,634 부가세관련 질의드립니다. 부가가치세 mini***2014-04-21
답변완료
안녕하세요~ 부가세관련 질의드립니다. 의료법인으로 부가세 면세이나, 부대사업으로 카페에서 식권을 판매하고 있습니다. 이에 부가세 매출신고를 하려고 하는데요. 식당에서 간병사들이 식사를 하고 월정산으로 간병회사에서 식대를 받고있습니다. 그런데, 월 식대를 모두 받지못하고 미수를 깔고 가고있는 상황입니..
14,633 문의 전표분개 lsm1***2014-04-21
답변완료
수출입업체입니다. 수입제비용을 포워딩 업체로 송금합니다. 그후, 업체로별로 세금계산서를 발행받는데요. 이럴시 분개좀 부탁드립니다.
14,632 부가세 예정신고 수정세금계산서 가산세 부가가치세 lum0***2014-04-21
답변완료
법인사업자 부가세예정신고 중입니다. 작성일자 3/31일자로 발행한 세금계산서가 있는데...금액을 잘못 발행하여 4/15일날 수정세금계산서를 발행하였습니다.(기재사항착오) 수정세금계산서로 다시 발행한건 가산세 없을줄 알았는데... 이세로 매출전자세금계산서 합계표조회에 들어가니 과세기간 종료일 다..
14,631 수입금액 종합소득세 love0***2014-04-19
답변완료
제조업입니다->(을) (갑)과 저희(을)이 제품설치계약을 했는데요. 계약금 10,000,000 - 2014.1월 초 중도금 5,000,000 - 2014.1월 말 잔금 60,000,000 - 시험가동후 분할상환 계약은 이런데 상기 계약금 10,000,000을 2013.12.30일자로 발행을 해서 이미 부가세 신고는 한 상태이고 소득세때 진행률기준으로..
14,630 직원이 출장을 가서 모텔에서 잤는데 이건 모텔에서쓴.. 원천징수 gysus1***2014-04-18
답변완료
직원이 출장을 가서 모텔에서 잤는데 이건 모텔에서쓴건 부가세 공제가 안되나요?
14,629 상여처분시 임원의 범위. 법인세 pooh0***2014-04-18
답변완료
가지급금에 대한 세무처리시에요, 1) 주주나 임원일 경우에 상여처분이면요, 주주명부에 주식을 소유하고있지않아 주주명부에는 없지만, 등기부등본상 임원에 관한사항에 사내이사로 되어있다면 이는 임원으로 봐서 상여처분인가요? 아니면 대표이사나 주주 개인사업이나 타 법인의 주주에 속하지 않을경우 기타소득..
14,628 양도(4) 양도소득세 mild***2014-04-18
답변완료
(1) 2007년 구입.임야 양도시 3년재촌만으로도 비사업용이 아닌 사업용을 되는 것이지요? (2) 2005년 구입 "전"으로 되어 있는 토지에 나무(소나무 등)를 심어서 파는 용도로 토지를 사용하였음. 사업용토지이면 8년자경으로 보는지 판단 여부? 비사업용토지인지 사업용..
14,627 세금계산서 발행 전 회계상 매출인식부분이 부가세 신.. 부가가치세 yj***2014-04-18
답변완료
저희 회사 매출유형 중 한국전력에 전기공급이 있습니다. 전기공급가 결정 등의 문제로 보통 공급시기에 비해 세금계산서가 늦게 발급됩니다. 예) 3월 공급분에 대해 4월에 세금계산서 발행 이 부분은 정확한 근거규정은 생각나지않으나 세금계산서 발행에 문제가 없는 것으로 압니다. 다만, 결산시점에서..
14,626 임대보증금 환불문의 계정과목 djb2***2014-04-18
답변완료
임대보증금을 임차인에게 입금하였는데요, 계정과목을 어떻게 넣어야할지 몰라서요 처음이라서 ... 부탁드립니다.
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