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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,655 | 64,627 추가입니다. | 법인세 | yi*** | 2024-03-12 | |
| 해당 기업은 중소기업특별세액감면을 받은 사실이 있습니다. 감면으로 감가상각의제 적용되었고 이전년도 추인되지 않은 국고지원금과 일시상각충당금을 현재시점에서 추인이 가능한가요? | |||||
| 64,654 | 해외 출장 경비 처리 문의 | 전표분개 | freee*** | 2024-03-12 | |
| 900위안화가 회사에 있었고(장부상 환율 : 186.18) 800위안화를 중국 출장비로 지급한 경우 1. 3/12 800위안화를 출장비로 지급했을때 환율을 장부상 환율로 적용하는지 아님 3월 12일 환율로 적용하는지요 2. 출장에서 돌아왔을 경우 정산할때의 환율 적용을 출장비를 쓴 날짜에 맞춰 환율을 적용하는지 아님 정.. | |||||
| 64,652 | 수입시 재고자산 인식 기준 | 전표분개 | swtax3*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요, 해외에서 상품 수입 후 국내에 판매하고 있는 도소매 사업자입니다. CFR 조건으로 상품을 수입하고 있어 상품이 배에 선적될 때를 기준으로 재고자산 인식해야하는것으로 알고 있습니다. B/L 확인이 어려울 경우 수입신고필증만으로는 선적일을 확인할 수가 없는데, 이 경우 입항일로 재고자산을 인.. | |||||
| 64,651 | 분개 문의 드립니다. | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요 법인 주식거래 분개 문의 드립니다. 첨부파일 넣었습니다! | |||||
| 64,650 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-11 | |
| 차량 취득가액 공급가 1,454,545 부가세 145,455 총금액 1,600,000입니다. 취득가액 13,901,041 전기말상각누계액 13,900,041 ====== 차변 미수금 1,600,000 대변 차량운반구 13,901,044 감가누계액 13,900,041 부가세 145,455 .. | |||||
| 64,648 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-11 | |
| 515070 도소매/ 전기전자부품외 업종은 지역은 김해에 있고 매출액이 백삼십억원이면...중소기업특별세액감면을 받을 수 있나요? 받게 된다면 감면이 몇%가 되나요? 이월결손금은 중소기업은 100%공제이고 중견기업이 60%공제가 맞나요? | |||||
| 64,647 | 법인지방세와 종합소득세 지방세 차이 | 법인세 | kym*** | 2024-03-11 | |
| 법인지방소득세와 종합소득세 지방세 차이에 대해 궁금합니다 법인은 산출세액에서 공제감면제외이고 종합소득세는 산출세액의 10% 무조건 적용인가요? | |||||
| 64,646 | 도매업 세금계산서 발행문의 (재질의) | 법인세 | ey11*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요 아래 답변주신내역중 상대방인적사항을 알지못하는경우 가산세 적용어려운경우는 어느곳에서 확인할수있는것인가요? Q 도매업 세금계산서 발행문의 2024-03-11 16:45:51 ey11*** 도매의류업 법인입니다. 통장으로 매출분에대한 대금을 입금받았는대 상대방 인적사항을 알수가 없는경우 .. | |||||
| 64,645 | 전자계산서 합계표 수정신고궁금합니다 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2024-03-11 | |
| 23년 3월 10일자로 계산서가 15만원이 23년 10월31일날 지연전송이 되어서 이제 확인을 하게 되었습니다 1) 이럴 경우에는 부가세 수정신고 1-3월의 1기예정분을 수정신고 하면 되는건가요? 2) 계산서가 지연전송으로 매입을 받은 건데 ,가산세를 계산을 하면 어떤 가산세를 매겨야 하는건가요? | |||||
| 64,644 | 임대료수입_선불 | 법인세 | sjk*** | 2024-03-11 | |
| 저희 법인에서 2022년 임대수입이 180,000,000원 (기간:22.11.22~24.11.21) 2년치에 대해서 한번에 선불로 받아서 임대수입을 세금계산서 발행을 해줬습니다. 사진을 보시면 첫번째 22년 법인세신고시 임대료 안분기준으로 반영을 했어야됐는데 왼쪽에 9천만원으로 반영했습니다. 이 부분에 대해서 현재 수정하려고합.. | |||||
| 64,643 | 미지급 퇴직금 | 법인세 | phr1*** | 2024-03-11 | |
| 미지급 퇴직금 DC형(12년,13년분) 지급 시 퇴직금 계산을 언제 급여를 기준으로 해야하는지 궁금합니다. 24년도 기준으로 퇴직금을 계산하는지? 아님 12,13년 기준으로 계산해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 64,642 | 차량 매각 | 법인세 | phr1*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하십니까 법인차량 매각 관련 문의 드립니다. 현재 5년이 지나 감가상각은 완료 된 차량을 매각하려고 합니다. 그런데 조정명세서상 손금불산입액이 3천정도 유보되어 있는데 매각 시 어떻게 처리해야 하나요? | |||||
| 64,641 | 당해년도 결손 시 배당가능 여부 | 법인세 | phr1*** | 2024-03-11 | |
| 당해년도 결손 시에도 유보된 이익잉여금이 있으면 배당이 가능한가요? 답변 부탁드립니다. | |||||
| 64,639 | 고용증대세액공제, 중소기업사회보험료세액공제 인원계.. | 법인세 | lkr2*** | 2024-03-11 | |
| 1.고용증대세액공제 60세이상 상시근로자 청년인원 포함여부 : (2021년이후입사기준)60세이상도 청년인원으로 포함 되는거 맞죠? 2. 중소기업사회보험료세액공제 인원계산 시 고용증대세액공제와는 다르게 60세이상은 청년인원 제외 되는거 맞죠? 3. 중소기업사회보험료 세액공제 총급여 계산 시 비과세급여(식대.. | |||||
| 64,638 | 개발비 고정자산 및 회계처리 세무조정 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2024-03-11 | |
| 해당 개발비 고정자산 내역보면 기초가액 87,000,000(17년 취득) 18. 전기말의제누계 86,999,000원 실제 상각 가능한 금액 1,000원 이 업체건을 매년 손익상 반영하지 않고 감가상각비조정명세서 상 시부인금액으로 뜨게 하였으며 해당 금액을 5. 당기의제상각액에 넣어왔습니다. 문의1 중소기업특별세.. | |||||
