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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,663 | 자산재평가 분개 문의 | 전표분개 | rai*** | 2024-01-12 | |
| 안녕하세요 바로 질문 드리겠습니다. 건물의 자산재평가인 경우 감가상각이 반영이 되야 될것같아 분개 문의드립니다. 1. A건물 취득액 6억7천 / 감가상각누계 3억1천 / 자산재평가 9억3천 분개)) 건물 2억6천 감가상각누계 3억1천 / 기타포괄손익 5억7천 2. B건물 .. | |||||
| 63,662 | 면세사업자에서 과면세사업자로 변경된 경우? | 부가가치세 | spc*** | 2024-01-12 | |
| 기존에 면세사업자였는데 과면세사업자로 변경되면서 사업자등록증을 재 발급 받았습니다. 이럴 경우.. 기존 면세사업자의 사업장현황신고는 따로 진행해야 하나요? 아니면 과면세사업자 부가세시고시에 기존 면세사업자의 매출까지 포함해서 부가세신고를 하면 되나요? 장부는 따로 만들지 않고.. 하나의 회사.. | |||||
| 63,661 | 금융재산공제에 금융재산중 간주상속재산으로 과세되는.. | 양도소득세 | totw*** | 2024-01-12 | |
| 질문1 금융재산공제에 금융재산중 간주상속재산으로 과세되는 퇴직금도 포함되나요? 질문2 사전증여에 해당 하는 금융재산도 포함되어 금융재산공제가 가능한가요? | |||||
| 63,660 | 부모님운영사업장폐업하고, 자녀에게 양도양수 | 부가가치세 | han5*** | 2024-01-12 | |
| 안녕하세요 *부보님이 운영하는 식당을 폐업하였습니다 *직원10면 *위 사업장 자녀가 (85년생) 양도양수하여 운영하고자 합니다 (질의사항) 1)위 자녀가 양도양수로 인수하여 운영하는경우 증여세등의 문제가 없는지요? 2)위와같은 경우 양도양수로 이전하는것이 맞는지요? | |||||
| 63,659 | 유자액판매 과세(면세) | 부가가치세 | han5*** | 2024-01-12 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에서 유자공자을 하고 있습니다 *유자에서 씨를 분리하고, 유자생과와 유자즙등을 가공하고 있습니다(수작업으로 진행합니다) *가공공정에서 나오는 유자액을 별도로 비닐포장으로 담아서 판매하고 있습니다 *모든제품은 회사의 로고를 하지않고 판매합니다 (질의사항) 1)위 유자액은 과세또.. | |||||
| 63,658 | 질문입니다 | 부가가치세 | xkek1*** | 2024-01-12 | |
| 23년 10월 4일날 개업했습니다 일반 개인업체입니다 전자세금계산서 매입을 9월 24일날꺼를 받아오셨네요 이경우 매입공제가능한가요?? 날짜를 그럼 10월 4일로 바꿔서 신고들어가도될지 궁금합니다 | |||||
| 63,657 | 전자세금계산서 가산세 문의드립니다 | 부가가치세 | kapsy8*** | 2024-01-12 | |
| 과+면세 사업장인데요 22년도에 매출이 184,630,000 (과세매출 : 31,270,000 / 면세매출:153,360,000)인데요. 1억이 넘었으니까 23년 7월부터 전자세금계산서 발행 대상이 맞는거죠? 만약, 현재 전자로발행 못하시고, 수기로발행하게 되면, 면세매출이더라도 가산세 1% 붙는게 맞나요? | |||||
| 63,656 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2024-01-12 | |
| 부동산 임대업인데요 건물을 파셨네요 폐업신고는 하셨다는데 부동산임대에 경우 폐업부가세 신고시 특별사항이 있나요?? 임대료 매출말고 매출로 잡아야할껏이 추가로 있나요?? | |||||
| 63,655 | 면세 여부 | 부가가치세 | mat*** | 2024-01-12 | |
| 안녕하세요 파충류 샵인데요 도마뱀 새끼를 분양 받아서 키운 후에 판매를 합니다. 이럴 경우 면세 맞나요? 업종은 농업- 기타축산업, 도소매- 파충류 로 되어 있습니다. 감사합니다. | |||||
| 63,654 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2024-01-12 | |
| 제조업을 하는 개인업체인데요 고정자산에 기계장치가 잡혀있지 않은데 장부상에 잡혀있지 않은 기계를 팔면서 매출세금계산서를 발행하셨습니다 이경우 어찌 회계처리 와 부가세 신고가 되어야 하나요 부가세 신고시 과표에 수입금액 제외로 빼야하는지 장부상에 잡혀있지 않아서요 회계처리도 궁금합.. | |||||
| 63,653 | 법인 본점 일반과세 지점 면세사업자인경우 | 부가가치세 | mat*** | 2024-01-12 | |
| 안녕하세요 법인 본점 일반과세고 지점이 면세사업자인 경우에 본점에서 지점 매입에 대해서 계약하고 대금지급까지 하고 본점 명의로 세금계산서 발급 받았을 경우에 본점 부가세 신고시 매입세액 공제 가능한가요?? 감사합니다. | |||||
| 63,652 | 음식점 배달대행 휴대용 카드 매출 | 부가가치세 | kej0*** | 2024-01-12 | |
| 안녕하세요. 음식점이 배달 대행 하는곳에서 부가세 매출 자료 받아서 입력 해줘야할까요? 홈택스 중복인지도 궁금합니다! | |||||
| 63,651 | 매출원가 추정방법 | 결산 | ty8*** | 2024-01-12 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사는 식품 제조업을 영위하는 법인입니다. 당사에서는 매월초에 전월의 손익을 추정하는데요. 재고 평가방법은 총평균법을 적용하고 있습니다. 예를 들어서, 2023년 12월의 월결산을 할 때, 제품 매출원가는 2023년 12월의 매.. | |||||
| 63,650 | 수출매출 인식 | 법인세 | ty8*** | 2024-01-12 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사에서 해외거래처에 수출매출이 발생하는 경우가 있습니다. 일반기업회계기준과 법인세법에서는 수출의 매출인식시점을 수출계약조건(FOB, CIF, CFR 등)에 따라서 수출일자와 수출금액을 인식하고, 부가가치세법에서는 선적일(.. | |||||
| 63,649 | 부가세 매입세금계산서누락 | 부가가치세 | magic1*** | 2024-01-12 | |
| 당사는 3분기 부가세신고시 전자 매입세금계산서를 누락했습니다 4분기 부가세신고시 예정누락분으로해서 포함해서 매입을 신고하려합니다 매입세금계산서 작성일자는 9월이고 전송을 10월20일에 해서 누락하게 된경우입니다 1>>매입세금계산서 합계표 작성시 9월 15일 작성일자 (10월20일 전송건) 예.. | |||||
