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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,742 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-10-28 | |
| 법인사업자입니다. 23년도에 이월이익잉여금 50,000,000 / 이익준비금 50,000,000으로 회계처리 분개하고 결산마감을 했습니다...그런데 재무상태표 조회시 미처분이익 2,258,104,106 이익잉여금처분계산서 (미처분이익) 2,308,104,106로 차액 -50,000,000이 이 뜹니다. 이런경우엔 23년도 이익잉여금처분계산서에서.. | |||||
| 67,741 | 상속개시일이후 미등기했으나 취득세는 지분비율 안분.. | 양도소득세 | totw*** | 2024-10-27 | |
| 2016년에 어머니가 돌아가시고 상속인 아버지, 자녀3명입니다 취득세는 납부했고 구청에서는 아버지 20%/ 첫째 자년녀30% /둘째자녀 25% / 셋째 25%로 취득세 납부했습니다 현재까지 미등기 상태인데 질문1 세무서에서는 취득세 납부했을때 비율로 판단하나요? 아니면 미등기 상태이므로 상속개시일의 법정.. | |||||
| 67,740 | 연구인력개발비 세액공제 (연구소vs전담부서) | 법인세 | jun*** | 2024-10-27 | |
| 연구인력개발비 세액공제 관련하여 기업부설연구소 vs 연구개발전담부서 세액공제 효과는 동일한걸까요? (참고로 대기업은 아니고 중소기업임) | |||||
| 67,739 | 5인미만 사업장 급여 | 급여 | lovets*** | 2024-10-25 | |
| 5인미만 사업장입니다 포괄연봉계약으로 근로계약서를 작성하려고 하는데요 연장,휴일근무를 하게 될 경우도 감안하여 포괄연봉계약으로 작성하려고 하는 건데요 만약 주7일을 근무하고 하루 연장 5시간(18:00~24:00)을 (기본근무시간 9:00~18:00 근무 휴게1시간) 한다고 할 경우 노동법에 맞는 연장,휴일근로수당 계산.. | |||||
| 67,738 | 질문드립니다 (법인회사) | 법인세 | huv1*** | 2024-10-25 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 1.제가 잘 몰라서 어떻게 질문을 드려야 할지 모르겠습니다 만 본점이있고 지점이 두곳이 있는데 본점으로 통합해서 시산표를 만들어야 하는데요 24년1-9월 중간결산자료는 만드는데 자꾸 합계잔액 시산표에 미처리결손금이 마이너스가 되는데요 뭘 잘못분개했는지 원인.. | |||||
| 67,737 | 상생임대주택,거주주택비과세,공동상속주택 소수지분자.. | 양도소득세 | totw*** | 2024-10-25 | |
| 갑이 다음과 같이 주택을 보유하고 있습니다 1. 용인 수지구 아파트/ 취득시기:2019년 갑명의 100% 4년동안 전세로 임대줌 상생임대조건 모두 충족했다고 가정함. 2. 분당 오피스텔 업무용으로 부가세신고하고 임대중이었다가 2024.05월부터 주택으로 임대중 2024.10.31일 .. | |||||
| 67,736 | 사업소득 | 급여 | ec*** | 2024-10-25 | |
| 안녕하세요. 2023년 귀속분 배우출연료 지급을 못했습니다. 간이지급명세서는 지급월의 다음달 말일까지 제출해야하고 지급명세서 제출시기와 무관하게 종합소득세 귀속은 2023년이므로 2024년 5월 이전까지 해당 배우에게 정산분이 지급되지 않았더라도 별도로 이야기 해서 23년 미지급분을 포함해서 소득세를 신.. | |||||
| 67,735 | 고정자산 날짜 문의드립니다 | 전표분개 | kapsy8*** | 2024-10-25 | |
| a라는 하나의 고정자산의 시설장치로 등록하려고 합니다. 총 금액이 1억이고 계약금 -24. 07.01 - 2천만원 중도금 -24. 08.01 - 6천만원 막대금 - 24. 10. 01 - 2천만원 이렇게 세금계산서가 발행이 됬습니다. 고정자산을 잡으려고 하는데요. 따로따로 고정자산으로 안잡고, 그냥 하나로 잡으려고 하는데.. | |||||
| 67,734 | 고용증대세액공제 | 종합소득세 | men*** | 2024-10-25 | |
| 고용증대세액공제 2019년 고용인원 증가 --> 당기분 발생 (당기분) --> 세액공제 후 나머지 이월 2020년 고용인원 증가 --> 당기분 발생(당기분+2019년1차) --> 세액공제 후 나머지 이월 2021년 고용인원 감소(2019) --> 당기분 x (2019년도 2차+2020년도 1차) --> 감소 인원 만큼.. | |||||
| 67,733 | 질문드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2024-10-25 | |
| 직원이 10명정도 되는데요 직원들에게 독감 주사를 맞게 하고 1인당 3만원 정도를 회사가 대신 대납해 주었는데요 그러면 30만원 정도 되는데요 이 대납 비용을 복리후생비로 처리해도 될까요? | |||||
| 67,732 | 주식발행 초과금 문의 | 장부 | kang2*** | 2024-10-25 | |
| 액면가 100원짜리 A회사의 유상증자한 주식을 B투자자가 200원에 취득했습니다. A회사의 입장에서는 100원이 주식발행초과금이 되는데 상장된 회사가 아닌데 주식발행초과금은 기업 평가가 없더라도 발생 할 수 있나요? A회사가 유상증자한 액면가 100원짜리 주식을 B투자자에게는 200원에 팔고 C투자자에게는.. | |||||
| 67,731 | 렌탈 종료 후 소유권 이전 | 부가가치세 | jun*** | 2024-10-24 | |
| 본인은 A사 입장(매출자)이고, 상대방은 B사(매입자) 입니다 예를 들어 A가 탁상을 렌탈하는 서비스를 제공하는데 (A가 렌탈 제공하는 매출자) 24.01.01~24.12.31이 렌탈계약기간이고 1개월에 1만원, 총 12개월동안 합계 12만원 규모의 렌탈계약입니다. 중도 해약 없이 렌탈이 끝나면 탁상의 소유권은 A에서 B로 이전.. | |||||
| 67,730 | 소멸시효 경과후 대손처리 안한 채권의 처리방법 | 법인세 | sksmsi*** | 2024-10-24 | |
| 당사는 일반기업회계기준을 준수하는 법인으로 전기에 상법상 소멸시효가 경과한 채권 300만원에 대해 대손처리도 하지 않았고 세무신고시 신고조정 사항으로 반영하지도 않았습니다. 당기에 대손처리후 당기 법인세에 반영해도 될지 문의 드립니다. | |||||
| 67,729 | 부가세 신고서 작성 관련 한가지 여쭙니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2024-10-24 | |
| 예를 들어서 신용카드 매출액이 11,000,000원이고 이중에서 세금계산서 중복 발행분이 1,000,000원일때 부가세 신고서 작성 관련 여쭙니다. 참고로 더존 프로그램입니다. (신용카드매출전표등 발행금액 집계표) 서식에 (5) 합계에 11,000,000원을 기입하고 3.신용카드매출전표등 발행금액(6 합계) 중 세금.. | |||||
| 67,728 | 1세대1주택 거주여부 | 양도소득세 | pooh1*** | 2024-10-24 | |
| 1세대1주택인데 구입시 조정지역에 해당되어 2년이상 거주를 해야 비과세가 되는걸로 알고있습니다. 이런경우 세대전원이 2년이상 거주해야한다고 하는데 배우자가 직장문제로 주소를 타지역에 옮겨놓았습니다. 직장문제로 타지역에 주소를 계속 옮겨놓고 1년정도 근무하다가 지금은 계약만료로 그만두고 다시 양.. | |||||
