전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
16,340 경정청구후 대손충당금조정명세서 작성방법 법인세 cta***2014-11-07
답변완료
항상 많은 도움받음에 감사드립니다. 2012년도에 귀속되는 대손에 대해 2014년도에 경정청구를 한 경우 법인세 경정청구시 대손충당금조정명세서 작성시 세부내역에 대해서 질문드립니다. <당초2012년 법인세신고내용> 매출채권 4억원에 대하여 당기(2012년)에 처음으로 대손충당금 설정함(1%) ⇒ 분..
16,339 지급이자 법인세 kyc***2014-11-07
답변완료
법인이 임대 및 분양사업을 위하여 토지을 취득하였습니다. 취득전 차입금이자는 취득원가에 포함된 상태입니다. 1. 토지를 취득후 분양 및 임대사업을 사업하기 2-3년정도 소요예정 질문 : 1.취득후 사업개시전까지 취득을 위한 차입금 이자의 회계 및 세무처 리 여부 (지급이자, 건..
16,338 카드 취소 분개 문의 드립니다. 전표분개 aejin893***2014-11-07
답변완료
10월1일자로 서비스수수료 결제 후 부가세 공제를 받기 위해 매입매출전표에 입력을 했습니다. 그런데 문제가 발생하여 오늘자로 취소하였고 카드전표에 취소라고 찍혀있는 전표를 받았습니다. (금액에는 따로 마이너스 표시가 없음) 이럴 경우 분개 문의 드립니다. 취소건이라 부가세 공제를 못 받을거같은데 그럼 매..
16,337 개인사업자 중간예납 종합소득세 cat***2014-11-07
답변완료
문1.부동산임대소득과 근로소득금액이 함께잇을때 중간예납 고지금액산정은 어떻게 하나요? 부동산임대소득에 대해서만 중간예납 금액 나오는거죠? 그런데 2013년도에는 저 둘을 합쳐서 확정납부금액을 냈는데 부동산임대소득만의 중간예납금액은 어떻게 계산되나요? 문2.휴폐업자 6.30이전폐업자는 중간예납 납부대..
16,336 조건부 대여금 계정과목 ec***2014-11-07
답변완료
드라마 제작회사입니다. 타 법인과 드라마 공동제작으로 투자조건부 대여금을 지급했습니다. 방영권계약이 확정이 되면 대여금이 투자금액으로 전부 전환되는 조건이고 미체결시 원금과 이자를 회수 하기로 하는 합의서를 작성했습니다. 이럴경우 적절한 계정과목은 무엇인가요? (단기대여금? 투자대여금? 조건부대..
16,335 원가율 종합소득세 iwols***2014-11-07
답변완료
원가율 구하는 법을 알고 싶습니다.
16,334 매각자산의 전기분 감가상각 가능 여부 법인세 ycdi0***2014-11-07
답변완료
선박을 보유하고 있는 외감법인입니다. 몇해동안 결손이 나서 상각하지 않은 선박을 외국에 매각하려고 합니다. 당기 10월31일 기준으로 매각하려고 하는데 혹시 전기에 받지 않은 감가상각비용을 올해 모두다 받을 수 없나요? 회계상으로는 처리하면 세법상으로 모두 부인당하는 건지 궁금합니다.
16,333 금형재질문 부가가치세 jin***2014-11-07
답변완료
안녕하세요. 당사는 법인입니다. 제가 아무래도 서술을 잘못한거 같습니다. 현재 금형은 해외제조업체에 있고 국내서 수입하여 판매하는것이아니고 계속해외제조업체에서 국내 당사 거래처 주문부품을 생산할것입니다. 추후 국내거래처에서 수입여부는 잘모르겟습니다. 금형은 해외에 현재있는상태로 국내서 당사..
16,332 대출관련 계정과목 jin***2014-11-07
답변완료
안녕하세요 당사는 법인입니다. 대표이사.이사부동산 담보로 마이너스 통장을 개설했습니다.(5억) 개설시 인지대75,000 채권할인비용145,200원들었습니다. 질문내용 1.마이너스통장 개설시 분개 2.인지대.채권할인비용 분개 어떻게해야하는지 알려주십시요 감사합니다.
16,331 본지점간의 매출 부가가치세 jc0***2014-11-07
답변완료
법인사업장 입니다. * 본점 - 일반 PC방 개인사업장에 컴퓨터등 도소매 나 네이버등 관련 온라인쇼핑몰로도 매출이 발생되고 있습니다. 또한 갓 개업한 PC방을 위해 온라인으로 광고하여 광고관련 수수료로도 매출이 발생되고 있습니다. * 지점 - PC방으로 운영할 예정입니..
16,330 약국 병원 부가세 때 유의사항 부가가치세 iwols***2014-11-06
답변완료
약국 병원 부가세 때 유의사항이 무엇이 있나여? 그리고 보험과 비보험 나누는 기준이 무엇인가요?
16,329 개인사업자 중간예납신고 문의 종합소득세 cat***2014-11-06
답변완료
문 1.작년도 소득금액 결손이면 개인사업자 무조건 중간예납신고 해야하는지요? 문2. 부동산임대소득과 근로소득금액이 함께잇을때 중간예납 고지금액산정은 어떻게 하나요? 그냥 무조건 부동산,근로소득금액 합산한 결정세액의 1/2의 금액은 아닌 거 같아서요.. 문3. 작년도 부동산 소득금액은 마이너스 400만원..
16,328 원천세 신고관련 원천징수 zah***2014-11-06
답변완료
1. 일용직 근로내역확인서 매달 15일까지 보내는데 15일에 공휴일인 경우에는 그 다음날인지 전날인지요? 2. 일용직 지급명세서는 분기마다 보내는데 일용직에 대한 원천징수이행상황 신고서를 매달 10일까지 신고해야 되나요??
16,327 임가공업도 원가명세서를 작성해야 하나요? 장부 yujih***2014-11-06
답변완료
가방의 손잡이 부분만 재단하고 매듭을 짓는 일을 하고 원청업체에 넘겨주는 하청업체가 있습니다. 업종별코드로 치면 서비스, 임가공업에 속하는 걸로 아는데, 제조업과는 다른 걸로 알고 있습니다. 제조업이라면 당연히 제조원가명세서가 들어가야 맞지만, 서비스, 임가공업에 속하게 되면 제조원가명..
16,326 법인통장관련 결산 hyo***2014-11-06
답변완료
안녕하세요^^ 법인통장내역에 지마켓 000원 통장내역에서 나간내역이 있었어요 근데 확인해보결과 영수증에 자전거를 산 내역을 현금영수증 지출증빙으로 받으셨더라고요 이법인은 서비스/ 지입차종합관리 하는 사업체이며 자전거 산거에 대해서 처리를 어떻게 해야 하는지 알려주세요
336133623363336433653366336733683369337033713372337333743375