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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,708 | 건물등감가상각자산취득명세서 | 부가가치세 | mmm*** | 2024-10-23 | |
| (질문 1) 부가가치세 신고당시에는 비품으로 판단하여 건물등감가상각자산취득명세서에 반영하였습니다. 중간감사 결과 비품 → 소모품비 로 변경 해야하는 경우, 이미 신고한 부가가치세신고서와 건물등감가상각자산취득명세서를 수정하여 신고해야 하는건가요? (단, 부가가치세 납부를 하기 때문에 조기환급 등.. | |||||
| 67,706 | 부가세 경정청구 후 같은 기간에 대해 매입 수정세금계.. | 부가가치세 | mat*** | 2024-10-23 | |
| 안녕하세요 저희는 법인입니다. 24년 1기 확정 신고 후 6월분 매출 세금계산서 착오 분이 있어서 세금계산서를 수정발급했습니다.(착오정정) 그런데 4월1일자에 매입세금계산서 수취한 부분에 있어서 수정세금계산서가 발급됐습니다. 4월1일자로 착오정정으로 인한 마이너스 세금계산서 입니다. .. | |||||
| 67,705 | 해외기업 원천징수 | 급여 | eee*** | 2024-10-23 | |
| 1. 영어책 제조하는 개인사업자입니다. 해외기업(영국)에 도서원고를 맡기고 해당하는 금액을 지급하고 있습니다! 해외에 송금을 한 후 원천징수 하여(지방소득세 포함 11%) 신고하고 있는데 매월 비거주자 기타소득 지급명세서를 작성해야 되나요? 2. 해외기업이 비지니스 넘버와 택스넘버 두개가 있더라.. | |||||
| 67,701 | 고정자산이 없는 법인의 간주취득세 | 법인세 | jun*** | 2024-10-23 | |
| 법인에 A씨가 단독주주+최대주주로 있습니다. 근데 A가 전혀 남남인 B에게 (특수관계자 아님) 주식 전량을 양도하고 주주명부에서 빠졌습니다 1. 그럼 B는 법인의 간주취득세 대상으로 알고있는데 맞을까요? 2. 만약 그 법인에 고정자산이 아무것도 없다면 (차량 ,선박, 기계장비, 항공기 등 ,건물, 토지 등 부동산.. | |||||
| 67,700 | 법인의 소송 | 법인세 | jun*** | 2024-10-23 | |
| A라는 사람은 법인B의 대표이사+최대주주임. 법인B에서 신용보증기관의 신용보증을 끼고 은행으로부터 대출을 받음 그 과정에서 '신용보증'관련해서 A가 채무의 '구상금 채무 연대보증자'가 됨 그 뒤에 법인B가 대출을 제대로 이행하지 않아서 대출상환 불이행의 문제가 생기고 A는 법인B를 폐업.. | |||||
| 67,699 | 서류 | 부가가치세 | ma*** | 2024-10-23 | |
| 인력파견업 사업자등록증을 내려고 합니다 면세로 신청하는건가요? 준비서류가 뭐가 필요한가요? 법인으로 내려고 합니다 허가사항인가요? 허가사항이면 어디에 해야하나요? | |||||
| 67,698 | 프랜차이즈 본점 해외 가맹비 | 법인세 | swtax3*** | 2024-10-22 | |
| 안녕하세요. 당사는 현재 음식점 프랜차이즈 본점을 운영중입니다. 현재 국내법인 설립 후 사업자등록 완료, 해외법인은 설립중입니다. 해외에서 가맹을 원하는 분들에게 가맹비 계약금을 국내법인 외화통장으로 입금 받았습니다. 아직 해외법인 설립 전이라 우선 국내법인으로 입금 받았는데, 혹시 해당 금액을.. | |||||
| 67,697 | 현금영수증 발행시 | 부가가치세 | 2001cha*** | 2024-10-22 | |
| 현금영수증 의무발행업자(일반과세)가 상대방에게 사업자지출용으로 현금영수증을 발행한 경우, (재화/ 용역은 적절히 제공함) 현금영수증 의무발행업자의 부가세 매입세액에서 차감 (환급) 되는지 여부 ? | |||||
| 67,696 | 외국법인에게 해외공연의 의한 게런티를 지급하는경우 | 법인세 | ei63809*** | 2024-10-22 | |
| 안녕하세요 첫번째 질문입니다 외국법인(일본)에게 해외 공연의 대한 게런티를 지급하는 경우에 원천징수를 해야하는지요? 원천징수를 하는경우 원천징수세율은 어떻게 진행이 되는건가요? 두번째 질문입니다 비거주자(일본인) 개인에게 해외공연의 대한 게런티를 지급하는경우에는 또 어떻게 원천징수를 해야하는지.. | |||||
| 67,695 | 권리금 거래시 줘야할 돈 | 부가가치세 | jun*** | 2024-10-22 | |
| 권리금 거래시 줘야할 돈이 제가 계산한게 맞는지 문의드립니다 첨부파일 확인 부탁드립니다 | |||||
| 67,694 | 부동산임대공급가액명세서 작성방법 | 부가가치세 | goodi7*** | 2024-10-22 | |
| 1) 종전계약 : ~ 2024.07.31 계약만료, 보증금 2억원, 월임대료 16백만원 2) 갱신계약 : 2024.08.01~2026.07.31 (2년) 재계약 , 보증금 1천만원 증액하여 2억1천만원이 됨. 월임대료 16.8백만원 3) 증액된 보증금 1천만원 입금일 : 2024.07.31일 ① 보증금 2억원에 대한 간주임대료는 7/1~7/31일인 일수 31일로 계산해야.. | |||||
| 67,693 | 수수료 매장 회계처리 | 전표분개 | pooh1*** | 2024-10-22 | |
| 대형마트를 운영중인 개인사업자가 정육코너를 임대해 주었습니다. 매출은 마트 포스기계를 같이 사용하므로 마트쪽에 매출이 다 잡히고 매월 정산금액을 세금계산서로 코너에서 마트쪽으로 발행하고 있습니다. 1. 이게 정상적인 방법인지요? 갑설은, 마트에서 발생한 코너매출을 차감하고 부가세 신고하고 .. | |||||
| 67,692 | 간주임대료 | 부가가치세 | pgle*** | 2024-10-22 | |
| 문의 드립니다 대표이사가 보유한 2층 단독주택의 일부분을 법인의 사업용도로 전세로 임대를 주었는데 전세보증금이 18억원 입니다 (주택의 시세대비 70%로 설정) 이 경우 간주임대료의 계산 대상이 되는지요? | |||||
| 67,691 | 법인 3분기 안분계산시 4분기에는? | 부가가치세 | clear1*** | 2024-10-22 | |
| 법인업체입니다. 평소 면세매출이 없었으나 이번 3분기에 면세매출이 발생하였고, 그 금액이 과세금액의 5% 이상이라 안분대상인줄압니다. 이경우 4분기 신고때에는 안분계산을 어떻게 해야할까요? 3,4분기 면세매출이 과세매출의 5%를 안넘는다 가정하면 기존 3분기때 불공제한 금액을 4분기 신고시에 공제분으로 반.. | |||||
| 67,690 | 안녕하세요 상가(부동산 매각)관련해서 문의드립니다. | 부가가치세 | sungh*** | 2024-10-22 | |
| 안녕하세요 상가 (부동산 매각) 공동명의를 매각했습니다. 임차인들은 새로운 임대주가 그대로승계하기로 진행하기로했습니다. 매도날짜가 10/7일이고 매출은9/30까지만입니다 1. 9/30폐업날짜로해서 폐업신고를 해도돼는지 궁금합니다. 2.사유는 양도양수로 진행해야할지 아니면 기타로 진행할지궁금합.. | |||||
