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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,129 | 문의 | 법인세 | ma*** | 2025-02-27 | |
| 전자어음으로 외상대금 받음 외상대금 90,090,000 만기시 입금 90,757,000 이런경우 차액 이자수익으로 처리하면되나요? 어음이 이자가 붙어서 들어오는 경우도 있나요? | |||||
| 69,128 | 문의드립니다 | 법인세 | hr90*** | 2025-02-27 | |
| [질문1] 1. 김OO 이라는 사람이 2. A법인 100% 지분 보유 3. B법인 30% 지분 보유 ★ 한 상황에서 B법인(매입) ←A법인(매출) 거래가 발생할 경우 특수관계법인과의 거래를 통한 이익의 증여의제가 적용되나요? [질문2] 만약에 1. 김OO 이라는 사람이 2. A법인 100% 지.. | |||||
| 69,127 | 문의 | 급여 | ma*** | 2025-02-27 | |
| 연말환급금 2,600,000 귀속 지급 다름 이런경우 원천징수 이행상황신고서 2월로 한장 1월귀속 2월 지급으로 한장 2월 이행상황신고서에 환급신청해도 되나요? 1월귀속 2월지급은 납부를 하고요 | |||||
| 69,126 | 질문입니다 | 급여 | min0*** | 2025-02-27 | |
| 연말정산 납부가 1,000,000원입니다 금액상관없이 3개월 분납및 신고 및 납부 가능할까요? | |||||
| 69,125 | 연금저축 관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2025-02-27 | |
| 연금저축에 가입한 근로자가 연말정산시 연금저축세액공제를 적용받을 경우에 중도해지를 하지 않고 만기가 되어서 연금으로 수령시에는 그동안 연말정산시 받았던 세액공제 금액이 연금 수령액에서 차감되지 않나요? | |||||
| 69,124 | 사대보험 중 고용보험을 모두 회사가 부담하는 경우 | 결산 | divina*** | 2025-02-27 | |
| 안녕하세요. 질문드립니다. 4대보험 중 건강 연금은 정확하게 직원과 반반내고있습니다. 다만 고용보험만 직원부담금까지 모두 회사가 부담해준경우 비용처리 가능할까요? 또 분개처리도 궁금합니다. 감사합니다. | |||||
| 69,123 | 법인전환이후에 업종변경해도 불이익이 없을까요? | 법인세 | lemon5*** | 2025-02-27 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 개인사업자(성실확인대상업체) 에서 법인전환을 2023년도에 하였습니다. 2024년도에 업종이 변경되었습니다. 포괄양도양수 당시 제조업/기계제작 업종은 삭제되고 신규 업종 제조업/기계제외 제품으로 주업종이 변경되었습니다. 기존 법인전환에 대한 불이익이 없을까요? 법인전환.. | |||||
| 69,122 | 세무조사후 상여처분.. | 법인세 | roseji*** | 2025-02-27 | |
| 2024년도 2월에 2018-2023년에 대한 세무조사를 받고 상여처분을 받아 18.19.20.21.22년도에 처분에대한 연말정산 수정신고를3월에하고 납부하였습니다 .. 이번 2024년도분에 대한 법인세 결산시 추가사항이 있는지 궁금합니다 | |||||
| 69,121 | 비사업자와 거래에서 증빙 | 증빙 | freee*** | 2025-02-27 | |
| 비사업자와 거래시 적격증빙을수가 없는데요 이럴때는 증빙 처리를 어떻게 해야하나요? 이런경우도 증빙불비가산세가 적용되는지 아니면 3만원 초과 거래시 명세서 제출 제외 대상 내역에 포함되는지요? | |||||
| 69,120 | 업종이 변경될 경우 감가상각 자산 내용연수도 변경되.. | 법인세 | lemon5*** | 2025-02-27 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 기존에 제조업 업종별 내용연수 자산이 8년으로 설정되어 있었는데 주 업종코드가 2024년 7월에 변경되었습니다. 새로운 업종코드의 업종별 내용연수가 10년으로 나옵니다. 질문1)새로운 업종코드 발생하기 전 자산들은 모두 8년으로 내용연수 적용되어 있는데 이 자산들도 다 10년으.. | |||||
| 69,118 | 재고자산평가손실과 재고자산수불보고서 | 결산 | ty8*** | 2025-02-27 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 법인입니다. 2024년 기말에 원재료에 대해서 재고자산평가손실을 적용했습니다. 당사는 간접차감법으로 재고자산평가손실을 재무제표에 반영합니다. 즉, 차)재고자산평가손실 xxx / 대)재고자산평가충당금으로 분개를 하였습니다. 이 경우, 2024년 기말 재고.. | |||||
| 69,112 | 재공품 재고액 | 결산 | ty8*** | 2025-02-27 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상 법인입니다. 당사에서는 재공품을 제조하는 공정에 원재료가 투입됩니다. 당사는 월 결산을 하고 있습니다. 이 경우, 월말 재공품 재고액에는 재공품을 제조하는 공정에 투입된 원재료 금액이 반드시 포함되어 있는 것인가요? | |||||
| 69,111 | 해외 임차료 분개 문의 | 전표분개 | swtax3*** | 2025-02-26 | |
| 직원이 해외 출장을 나가서, 24.04.05부터 25.04.05까지 해외숙소 임대차계약을 했습니다. 임대차계약 명의는 법인명의로 했지만 1년치 임대료에 대해 직원에게 한번에 송금했습니다. 분개1과 분개2 中 어느게 맞는지 문의 드립니다. 분개1. 여비교통비 xxx / 보통예금 xxx 분개2. 지급임차료 xxx / 보통예금.. | |||||
| 69,109 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-02-26 | |
| 23년까지 시산표상 퇴직급여충당금 부채잔액 1,472,143,003이고 23년도 자본금과 적립금 을지에 기말잔액도 1,472,143,003입니다. 24년도 퇴직금 추계액 4,992,074,206이고 시산표에도 4,992,074,206으로 회계처리 및 분개를 했습니다. 그리고 24년도 실제 퇴직금 지급은 33,194,480이 되었습니다... 그러면 법인 결산.. | |||||
| 69,105 | 계산 | 부가가치세 | ma*** | 2025-02-26 | |
| 24년 12월 28일 폐업했습니다. 소프트웨어 고정자산이 있습니다. 20년도부터 23년도 까지 구입한 자산이있습니다 폐업잔존재화는 20년도 구입분부터 계산해야 하나요? 비품및 시설장치도 20년도부터 23년도 구입분이있습니다. 폐업잔존재화는 언제 년도에 구입한 자료부터 계산해야 하나요? | |||||
