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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,722 | 폐업시 재고자산 - 수입금액 | 종합소득세 | kys1*** | 2024-06-30 | |
| 23년 7월 폐업시 재고자산(100만원)을 부가세 신고할때 수입금액제외로 신고하고 부가세를 납부했습니다. 폐업 후 재고자산을 판매한 경우, 손익계산서상 재고 100만원 남기고 총수입금액에 산입해야 하는건가요? 만약 판매한 금액을 총수입금액에 산입시키면, 재고자산 100만원은 필요경비로 산입하나요? | |||||
| 66,721 | 세금계산서 발급이 가능한 간이과세자 | 부가가치세 | jun*** | 2024-06-29 | |
| 개인사업장이며 간이과세자인데요 '세금계산서 발급이 가능한' 간이과세자 입니다. 근데 24년 1~6월에 세금계산서 발급한건 없습니다. 그럼 24년 7월에 신고하는 24년 1기 부가가치세는 '신고'의무가 없는게 맞을까요? | |||||
| 66,720 | 부가세공제문의 | 부가가치세 | easpor*** | 2024-06-29 | |
| 아프리카,틱톡 등 방송하는사람이 같은 크루(같은팀?)에 있는사람에게 생일축하한다고 후원을하거나 같이 컨텐츠를해서 고맙다는 성의표시로 후원을하거나 컨텐츠자체가 후원하면서 갑질?하기 라던가 여러이유로 후원을하였을시 그 충전해서 후원한금액은 부가세공제가가능한가요? | |||||
| 66,719 | 성실신고확인서 중 주요확인명세서 작성에 대해서 문의.. | 종합소득세 | cof*** | 2024-06-28 | |
| 안녕하세요 주요확인 명세서 중 다.배우자 및 직계존비속에 대한 인건비(일용직, 아르바이트 직원 포함) 지급명세 에 대해서 문의드립니다. 1. 특수관계인에게 지급한 사업소득지급액도 위 내역에 작성해야 할까요? 2. 23년도 12월 귀속 24년도 1월 '지급'액에 대해서도 해당 명세서에 기재하여.. | |||||
| 66,717 | 퇴직연금 DB형 가입자의 퇴직위로금 지급 시 퇴직소득.. | 법인세 | kimdewon20080*** | 2024-06-28 | |
| 안녕하세요 저희는 퇴직연금 DB형에 가입되어있습니다. 현재 퇴직자에게 퇴직위로금을 지급할 예정입니다. (중간정산 한적은 없습니다) 퇴직자의 퇴직금은 DB로 지급할 예정이고, 퇴직위로금은 개인 irp계좌를 통해서 지급할 예정입니다. 1. 퇴직소득원천징수영수증은 한장으로 제출해야하나요? (기산일을 동일.. | |||||
| 66,716 | 간편장부 기한 후 신고 가산세 문의 | 종합소득세 | kej0*** | 2024-06-28 | |
| 안녕하세요 간편장부 기한 후 신고 하려고 합니다! 간편장부 기준경비율 + 근로소득이 있어서 신고 하려고 하는데, 가산세는 어떤 가산세를 해줘야할까요? | |||||
| 66,715 | 특수관계 문의 | 법인세 | yi*** | 2024-06-28 | |
| 대표자가 동일한 A,B 법인이 거래를 하고자 합니다. A법인 : 대표자 C 30% 지분비율 B법인 : 대표자 C 25% 지분비율 A와 B간 서로 지분비율 보유 X A법인과 B법인이 특수관계 범주에 해당되는지요? | |||||
| 66,714 | 법인 등기상 감사 퇴직금 문의 | 급여 | swtax3*** | 2024-06-28 | |
| 첨부 파일상 평균임금에 기본금과 상여금등이 합산되어 있는데, 이때 평균임금 계산식상 "직전3년평균급여" 에는 기본급의 평균치를 말하는건가요? 추가로 퇴직금 산정식이 하단과 같은며, 지급률은 평균임금의 2배수라고 하는데 하단과 같이 계산하면 되는지 확인 부탁드리겠습니다! 평균임금 1,020,60.. | |||||
| 66,713 | 농민 비과세 소득 관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2024-06-28 | |
| 채소를 재배하는 농민이 사업자 등록을 하였습니다. 그리고 식당 같은데 채소를 납품하고 계산서를 연간 1억원을 발급을 하였습니다 위의 내용일 때 궁금사항 여쭙니다. 1.> 매연도 2.10까지 면세 사업자 수입금액 신고를 해야 하는지요? 2.> 농경지를 이용하여 채소를 재배하기 때문에 비과세 소득으로.. | |||||
| 66,712 | 오파수수료 외화 입금 관련(미입금 분개) | 계정과목 | jsh7*** | 2024-06-28 | |
| 안녕하세요. 저희는 무역대리점업을 하고 외국 회사에서 외화로 수수료를 받고 있습니다. 메일 해킹으로 인하여 외국에서 수수료를 우리 계좌가 아닌 다른 계좌로 송금 우리 회사는 전액 수수료를 받을 수 없게 되었습니다. 이런 경우 우리는 보통 미수금 계정으로 두었다가 입금이 되면 외화 보통예금으로 분개를 하.. | |||||
| 66,711 | (너무급합니다)감가상각비 의제 | 종합소득세 | huv1*** | 2024-06-28 | |
| 항상 도움 주셔서 너무 감사드립니다 또 저한테 어려운 문제가 생겨서 급하게 여쭤 봅니다 23년 올해 당기순이익을 내야 해서 감가상각비 부분에서 일부만 올해 경비로 처리하고 나머지는 안할려고 하는데요 이걸 의제상각이라고 하는데 회계프로금액에서 어디에 어떻게 입력을 해야할지 몰라서요 예를들.. | |||||
| 66,710 | 성실신고 대상자 영수증수취명세서 작성 | 종합소득세 | cof*** | 2024-06-27 | |
| 안녕하세요 성실신고 대상자 영수증수취명세서 작성에 대해서 문의드립니다. 1. 성실신고 대상자의 경우 영수증수취명세서가 필수서식은 아닌건가요 ? 2. 만약에, 적격증빙서류가 없으나 객관적으로 지출사실이 인정되는 서류에 의하려 필요경비를 계상하고, 가산세적용과 특이사항 기술서에 기재를 .. | |||||
| 66,709 | 질문드립니다 | 종합소득세 | huv1*** | 2024-06-27 | |
| 이런 질문드리는게 맞는지 모르겠습니다만 답답해서 여줘 봅니다 제조회사인데 기계장치등으로 감가상각비가 많다 보니 결손이 납니다 그런데 은행에서 걔속해서 손실이 나면 대출금 회수 한다고 통보가 왔어오 그러니 사장님은 절대로 이익이 나야 된다고 하시는데 세무사님측에서는 감가상각을 안하면.. | |||||
| 66,708 | 번호 | 법인세 | ma*** | 2024-06-27 | |
| 법인사업자입니다 운수업을 운영합니다 화물차 번호 대금으로 육천만원지급 회계처리를 어떻게해야하나요? | |||||
| 66,707 | 가맹사업자보증보험증권 | 종합소득세 | huckiin*** | 2024-06-27 | |
| 노고에 감사드립니다. 편의점 위탁가맹점주의 가맹사업자보증보험증권의 경우에도 비용처리가 가능한지요? 손해배상지급보증의 형태로 사업성이 있어 보이는데, 실제로 적용이 가능한지 여쭈어 봅니다. | |||||
