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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,524 | 간이과세자에서 일반과세자 전환 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2024-01-04 | |
| 23.1-9월사이세 간이과세자였다가 일반과세자로 전환했습니다 그런데 매입세금계산서를 확인해 보니까 7,8월 전자 매입 세금계산서가 상대방이 추가로 세금계산서 200만원정도를 발행을 해 놓은 상황입니다 (지연수취로 저희는 가산세를 매겨야 하는 상황입니다) 1) 10-12월 일반과세자 신고 할 때 예정 신고 누.. | |||||
| 63,523 | 대표이사 상여지급규정 | 법인세 | ey11*** | 2024-01-04 | |
| 안녕하세요 ~! 대표이사에게 상여지급시 상여규정을 정관에명시또는 주주총회의사록이라고 되어있는대 정관수정없이 주주총회의사록만으로도 대체 가능한가요? | |||||
| 63,522 | 매출누락으로 인한 상여처분시 간이지급명세서 수정 | 급여 | swtax3*** | 2024-01-04 | |
| 안녕하세요! 21년, 22년 매출누락으로 인해 인정상여 처분되어, 21년 2월 귀속 - 23년 11월 지급 22년 2월 귀속 - 23년 11월 지급 으로 원천세 수정 및 근로소득지급명세서도 수정 완료한 상태입니다. 이 경우 근로소득간이지급명세서도 수정제출해야하나요? 수정해야한다면, 귀속지급날짜를 언제로 두고 수정.. | |||||
| 63,521 | 마일리지충당부채 소멸시 회계처리 | 전표분개 | sksmsi*** | 2024-01-04 | |
| 당사는 일반기업회계기준을 적용하여 결산을 진행중임 <개요> 고객이 당사 상품 가입시 타사 포인트 1만원(사용기한 1년)을 제공하며 전액 충당부채 설정하고 고객이 사용시 충당부채 차감하고 사용처에 돈을 지급함 1. 포인트 적립시 판촉비 1만원 / 마일리지충당부채 1만원 2. 포인트 사용시 .. | |||||
| 63,520 | 재고 계산사발행문의 | 부가가치세 | magic1*** | 2024-01-04 | |
| 당사업장은 법인사업장입니다 현재 감자 사업과 커피 사업 두개를 진행하고 있습니다 2024년 2월 커피사업부를 다른회사에 이관하기로했습니다 문의사항 1> 1월31일 현재 재고부분을 계산서(생두) 발행없이 그냥 넘길수 있는 방법이 있는지요? 그럴수 있는경우 필요서류가 무었인지요? 2>1월31일 .. | |||||
| 63,519 | 사업소득 과 일용근로소득 | 급여 | sy1*** | 2024-01-04 | |
| 안녕하세요 저희 법인에서 일용근로자에게, 일용근로소득을 지급하였습니다 지급일 : 23년12월 그런데 같은 달에 사업소득으로 다른회사에서 지급 받은게 있다고 하는데 상관이 있을까요? 답변 부탁드립니다 감사합니다 | |||||
| 63,515 | 임대세금계산서 발행여부?? | 부가가치세 | huv1*** | 2024-01-04 | |
| 항상 도움 주셔서 너무 감사드리며 새해 복 많이 받으시고 건강하십시요~ 새해 에도 잘 부탁 드립니다 부동산 임대업을 하는 개인사업자 입니다 1. 3층 건물인데 1층은 상가 이고 2층 3층 은 주택입니다 3층은 주인이 살고 있고 1층 과 2층 임대를 주고 있는데요 1층은 상가라서 부가세 신고를 하고 있었.. | |||||
| 63,513 | 장기근속자 포상(골드바) 및 관련 분개 문의 | 전표분개 | hyu4*** | 2024-01-04 | |
| 안녕하세요. 질의있어 문의드립니다. 당사 장기근속자에게 골드바를 선물하였습니다. 질의 내용은 아래와 같습니다. 1. 골드바 구매시 분개 방법 (포상목적) 2. 골드바 포상시 분개 방법 (포상목적) 2. 골드바 구매 분개 처리시 과세 or 불공제 (포상목적) 3. 골드바 수령 인원에 대하여 급여 or 상여 처리 여부 | |||||
| 63,512 | 개인사업자 차량매각 | 부가가치세 | magic1*** | 2024-01-04 | |
| 개인사업자입니다 12월 차량 매각후 세금계산서발행 차량매각금액 5,000,000 부가세 500,000 충당금 3,000,000 장부가액 9,000,000 문의사항 1. 부가세 신고시 차량매각금액(공급가액)을 과세표준명세 31번란에 수입금액 제외란에 기재하는게 맞는지요? 2. 종합소득세 신고시 총수입금액 포함.. | |||||
| 63,511 | 중소기업청년 소득세 감면 문의 | 법인세 | dduck*** | 2024-01-03 | |
| 관련된 제도로 몇가지 문의 드립니다. 1. 법인사업장으로 2023년 처음으로 중소기업청년 소득세 감면제도를 시행하려고 하는데 감면 기간이 5년으로 나와 있는데 그러면 저희 사업장의 경우 2019년도 입사자도 조건만 맞다면 가능할까요? 2. 2019년도 근무자가 적용대상이 된다면 적용받지 못한 2019년 ~ 2022.. | |||||
| 63,510 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2024-01-03 | |
| 23년 6월에 신고한 성실신고확인사업자 복식장부의무자입니다. 제조업종이라서 중소기업감면을 받았으나....제조업종이지만 해당이 안되서 중소기업감면을 빼고 다시 수정신고하려고 하는데요.... 1. 종합소득세 수정신고시 중소기업감면을 빼고 신고불성실 납부불성실로 가산세를 붙이는 경우 신고불성실은 과소신고 10%.. | |||||
| 63,509 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-01-03 | |
| 법인사업자입니다. 부동산매매업종은 중소기업특별세액감면이 되나요? 부동산매매업종은 법인결산시 세액감면이나 세액공제등 해당되는 것이 무엇이 있나요? | |||||
| 63,508 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-01-03 | |
| * 법인사업자입니다. 1. 종합부동산세는 계정과목을 무엇으로 회계처리를 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 2. 차량 세차비는 계정과목을 무엇으로 회계처리를 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 3. 소모품비는 30,000이하까지만 간이영수증 가능한가요? 4. 접대비는 10,000이하까지만 간이영수증.. | |||||
| 63,507 | 건설업(정보통신업) 급여신고 | 급여 | eee*** | 2024-01-03 | |
| 에스원등 씨씨티비 설치업체 입니다.(정보통신업) 사업소득자에 가까운 분들을 4대보험 신고후 직원등록을 하였고 한달에 급여를 두번 지급받아서 근로소득으로 신고 후 나머지 차액은 사업소득으로 신고를 하는데요~~ 한 사업장에서 같은분이 일부는 근로소득, 일부는 사업소득(3.3%)로 신고해도 되는건가요.. | |||||
| 63,506 | 증여공제한도상향 | 양도소득세 | han5*** | 2024-01-03 | |
| 안녕하세요 2024년1월1일부터 증여공제한도가 상향되었는지요? | |||||
