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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,596 | 법인세 수정신고 시 법인지방소득세 문의 | 법인세 | dduck*** | 2024-10-14 | |
| 수년 전 법인세 신고 부분이 잘못 되어 올해 수정신고를 하고 추가 납부할 예정입니다. 이에 따라 법인지방세도 같이 추가로 납부해야 하는 걸로 알고 있는데 법인지방세도 별도로 수정신고 후에 납부를 하는 게 맞는지 아니면 추후에 관할 지방청에서 고지하면 그때 납부하면 되는지 궁금합니다. | |||||
| 67,594 | 법인전환시 통합고용세액공제 | 법인세 | swtax3*** | 2024-10-14 | |
| <상황> 개인사업자 → 법인사업자 전환 (개인,법인 근로자 동일한 사람.) 개인 폐업 : 24.01.31 근로자 상실 : 24.01.31 법인 설립 : 2023.12.01 법인 개업 : 2024.01.01 근로자 취득 : 24.02.01 → 양도양수 계약서상 효력 발생 시기는 24.01.01로 기재되어 있음. 이 경우 24년도분에 대해 개인에서.. | |||||
| 67,593 | 통합고용세액공제 추가공제 | 법인세 | swtax3*** | 2024-10-14 | |
| 안녕하세요 23년 개업한 수도권 내 법인사업자 입니다. 통합고용세액공제 23년 2차공제 관련하여 문의드립니다..! 23년 전체상시근로자수 1.50명 청년상시근로자수 1.50명 쳥년외상시근로자수 0.00명 24년 (예상) 전체상시근로자수 2.00명 쳥년상시근로자수 1.00명 청년외상시근로자수 1.00명 일 경우 .. | |||||
| 67,592 | 사업소득 | 종합소득세 | start*** | 2024-10-14 | |
| 갑짝이 세무서에서 이런 우편이 왔는데 여긴 학원이고 사업소득으로 학원강사들 신고하는내용인데 학원강사는 고용보험 가입대상이 아닌걸로 알고 있는데 용역계약서에 어떤식으로 작성을 해야하는것인지 사업소득자들도 고용보험 꼭 가입을 해야하는것인가요? | |||||
| 67,591 | 통합고용세액공제 단시간근로자의 기준 | 법인세 | swtax3*** | 2024-10-14 | |
| 안녕하세요! ※근로기준법 제2조 제1항 제8호 - “단시간근로자”란 1주 동안의 소정근로시간이 그 사업장에서 같은 종류의 업무에 종사하는 통상 근로자의 1주 동안의 소정근로시간에 비하여 짧은 근로자를 말한다. 라고 되어있는데, 같은 회사에서 현장근무하는 근로자들은 주 40시간으로 모두 동일하고, 하.. | |||||
| 67,590 | 영세율 세금계산서 발급일자 관련 문의 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2024-10-14 | |
| 안녕하세요 사업장에서 국내거래에 대한 구매확인서가 8월, 9월에 총 2건 발급된게 확인됩니다. 영세율 세금계산서는 발행한 내역이 없어요 업체에서는 사업자등록증을 늦게 받아서 위의 두건에 대해서 10월에 영세율 세금계산서를 발행한다고 하는데 이렇게 해도 문제 없나요? - 이런 경우는 영세율로 볼 수 있.. | |||||
| 67,589 | 사무실내에서 사용하는 안마기 부가세 공제 여부 | 부가가치세 | lsa6*** | 2024-10-14 | |
| 한 480만원 정도는 되는데 사무실 직원분이 약 3명이고 운송업을 하는 사업장입니다. 안마기 부가세 공제가 가능할까요? 사무실내에서 사용예정입니다. | |||||
| 67,588 | PG사 결제대행 수수료 매출이 부가가치세 과세인지 | 부가가치세 | jun*** | 2024-10-14 | |
| 법인을 설립하여 PG사 결제대행 라이센스를 취득하고 이로 인한 중간수수료 매출이 발생한다면 (케이지이니시스, 나이스페이먼츠, 엔에이치엔케이씨피 같은 곳 처럼) 이 해당 매출은 부가가치세 과세?면세? 어느게 맞을까요? | |||||
| 67,587 | 매출세금계산서 수정발행 | 부가가치세 | 2chang*** | 2024-10-14 | |
| 안녕하세요 10월1일 공급한 매출세금계산서를 착오로 9월 30 발행으로 작성하였습니다. (9월분을 대부분 익월 10일 이전에 작성하여, 동일하게 10월 초의 거래도 9월 말로 잘 못 적용) 10월 10일이 지난 현재 9월 30일 매출세금계산서를 취소하고 10월로 재작성시 가산세가 있는지 궁금합니다. | |||||
| 67,586 | 상생임대주택 직전임대차계약은 5%이상 올려도 되나요.. | 양도소득세 | totw*** | 2024-10-14 | |
| 갑이 2019.12.23일에 취득금액 6.9억원/ 보증금 4.7억 끼고 취득함 2021.02.23일에 전세계약을 하며 6억원에 5%초과 해서 계약을 하고 상대 임대차 계약으로 2023.02.23일에 계약을 했습니다 이때에는 6억원 그대로 였습니다 질문1 직전임대차계약은 5%초과해서 올렸는데 상생임대차 계약을 받을수 있나요? 질문2 .. | |||||
| 67,585 | 착오로 인한 수정세금계산서 발급시 지연발급 가산세에.. | 부가가치세 | jun*** | 2024-10-14 | |
| 세금계산서 발급하는 매출 사업장 입장에서 문의드립니다. 24.10.10에 작성일자 24.09.30 일자로 1억원짜리 세금계산서 발급하였습니다. (이건 작성월의 다음달 10일까지 발급한거라 지연발급 가산세 문제는 없음) 근데 착오로 잘못 발급한 것입니다. 1억이 아니라 10억이라는 사실을 24.10.11에 알게되어 24.10.. | |||||
| 67,584 | 인력공급업 업무용승용차 등록 | 종합소득세 | youace9*** | 2024-10-14 | |
| 카니발 차량을 2023년 1월에 구입하였고, 2023.12.1월에 인력공급업 사업자 등록을 하였습니다. 카니발 차량을 고정자산에 등록을 해서 감가상각비를 비용으로 처리하려고 하는데 구입당시 가액이 4천만원이라면 2023.12.1에 얼마로 등록을 해서 감가상각을 해야 하는지 궁금합니다~ 2023.1월 구입당시 가액을 등록을 해.. | |||||
| 67,583 | 공장매각시 부동산중개수수료 | 부가가치세 | kym*** | 2024-10-14 | |
| 공장매각하고 다른곳 공장 전세로 이전했습니다. 공장(토지 10억 공장 5억) 총 15억에매매 이런경우 부동산 중개수수료 안분해야하는지요? 공장매입시는 중개수수료를 안분하고 매각시는 전액공제가 되나요? | |||||
| 67,582 | 고용증대세액공제 취득날짜 수정시 | 종합소득세 | totw*** | 2024-10-14 | |
| 개인사업자 갑이 해당 사업장의 근로소득자 을을 2023.12월을 기준으로 취득신고후 종합소득세 신고했습니다 그리고 2024.10월에 근로자을의 취득날짜를 2023.01.01일 자로 뒤늦게 수정해서 2024.10월에 신고하고 4대보험도 뒤늦게 고지 받아 납부했습니다 질문1. 2023년 수정 종합소득세 신고시 고용증대세액공제.. | |||||
| 67,581 | 지분적은 차량 감가상각비용처리 가능여부 여쭙니다 | 결산 | kimdewon20080*** | 2024-10-14 | |
| 업무용승용차를 한대 구입했는데 공동명의 차량입니다 공동명의자는 부부이고 둘 다 사업자 인데 지분이 부인은 1프로 남편이 99프로 입니다 차량 매입세금계산서를 부인 사업장으로 발급받았고 부인이 더 업무용에 많이 사용한다고 할 때 국세기본법14조에서는 실질사용일 경우 비용처리 가능한다고 하는데 부.. | |||||
