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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 9,796 | 개인사업자 잡이익 총수입금액명세서 | 종합소득세 | cat*** | 2012-12-26 | |
| 문1.5월 종소세 신고시 개인사업자의 잡이익은 총수입금액조정명세서에 불러와야 하나요? 문2.법인사업자인 경우는 잡이익을 수입금액조정명세서에 불러와야하나요? | |||||
| 9,795 | 개인사업장 확정급여형 퇴직연금 회계처리 | 전표분개 | try*** | 2012-12-26 | |
| 2011년도에 퇴직연금 확정급여형에 가입하고 1100만원을 불입하였습니다. 2011년 소득세 결산시 퇴직연금충당금을 설정을 안했어요.. 2012년 실제 퇴직자가 발생하여.. 퇴직연금을 은행에서 지급되었습니다. 이럴경우.. 분개를 어떻게 해야하나요.. | |||||
| 9,794 | 의류매장(수수료매장)에 관하여... | 부가가치세 | krx*** | 2012-12-26 | |
| 1.한의류회사 대리점매출의 100퍼센트를 대리점매출로써 부가세신고를하고, 매출액중 80퍼센트를 본사로 송금하며, 대리점에있는 의류는 본사에서 관리할경우, 본사로 송금하는 80퍼센트에대한 금액은 본사에서 대림점으로 매출세금계산서를 발행하는것이 맞나여? | |||||
| 9,793 | 수입상품가액 재질문 | 법인세 | cat*** | 2012-12-26 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 일단 송금한날의 매매기준율을 적용하여 다음과 같이 분개하시면 됩니다. 외화선급금 xxx / 현금및 현금성자산 xxx(외화예금의 장부가액) 여기서 차액이 발생하면 외환차손익으로 인식하면 됩니다. 그리고 은행으로부터 선적서류를 인수하.. | |||||
| 9,792 | b2b 결재 | 전표분개 | jin*** | 2012-12-25 | |
| 안녕하세요 b2b 결재 될 경우의 분개처리를 알고 싶습니다.. b2b는 차입하는(단기차입금)으로 처리를 해야 할거 같은데요.. 구체적으로 알려주십시오.. ㅜ | |||||
| 9,791 | 수입한 상품취득가액 환율 적용 | 법인세 | cat*** | 2012-12-25 | |
| 문1.물품금액은 3천달라인데 5/2일날 1천달라 송금하고 나머지를 5/20일날 $ 2,000 을 송금했다면 어떤 환율을 적용해서 원화로 미착품가액을 잡나요? 송금한날의 실제 결제환율인지 아니면 송금한날의 기준환율인지요? 문2.1번경우 미착품으루 분개해놨다가 상품 들어온날 상품계정으로 대체분개할건데요 총.. | |||||
| 9,790 | 인정이자 계산시 꼭 인별로 해야하나요?..재질문) | 법인세 | pooh0*** | 2012-12-24 | |
| 답변 너무너무 감사드립니다.. 혹시 실질귀속자는 분명하지만 내용을 잘 몰라서 대표자한테 귀속시켜 인정이자를 계산시, 인별로 계산하여 소득처분 안하는데에 대한 가산세나 세법상불이익이 있는지요? | |||||
| 9,789 | 관세환급절차~ | 법인세 | pooh0*** | 2012-12-24 | |
| 수입한 원재료로 수출한건이 한건 발생했는데요, 원료를 수입해서 수출할때 납부했던 관세를 환급받을수있다고 알고있는데요, 환급은 어떻게 어느곳에서 환급받는건지요? 혹여 납부한 관세전부가 환급대상인건가요? | |||||
| 9,788 | 수출실적명세서에 선적일자 잘못기재시.. | 법인세 | pooh0*** | 2012-12-24 | |
| 2012.1기예정 부가세 신고시, 수출실적명세서상에 선적일자 기입란에 일자가 3/10일인데, 실수로 수출신고필증사에 신고일자3/8일로 잘못기재되어 신고가 된걸 지금 발견했는데요, 3/10일선적일자의 환율도 정확히 반영되었는데요, 실적명세서상에 날짜만 잘못기재한건데요, 이것도 수정신고를 해야하는지요? 혹여 가.. | |||||
| 9,787 | 인정이자 계산시 꼭 인별로 해야하나요? | 법인세 | pooh0*** | 2012-12-24 | |
| 법인통장에서 대표이사가 여자분이고요, 남편분이 사내이사로 되어있는데요, 대표이사는 물론 사내이사(남편)포함, 알수없는이름들로 입출금이 잦은데요, 이걸 다 인별로 해서 가지급금 인정이자를 설정해야되는게 꼭 강제사항인지요,? 법인통장거래시 불분명한 모든 금액은 대표이사가 가져간걸로 보는규정상 결론은.. | |||||
| 9,786 | 공탁금 처리 | 전표분개 | dot1*** | 2012-12-24 | |
| 수고 많으십니다. 당사는 공사대금 잔금에 대해 법정소송 중 최종판결로 5억1천2백(공사외상채권+이자)을 선고받았습니다. 하루하루 계산되는 이자때문에라도 상대업체가 공탁변제를 처리했습니다. 이때 공탁금을 찾아 법인통장으로 회수한 경우 처리방법을 알고 싶습니다. 현재 공사잔금(외상매출금으로 회계처.. | |||||
| 9,785 | 수출 시 부가세 신고 여부 | 부가가치세 | glaso*** | 2012-12-24 | |
| 1. 거래처에 무상샘플 수출한 건에 대해서 부가세 신고를 해야하나요 2. 수입 물품의 반송 : 수출면장에 거래구분 93번 (무상거래) 위약반송에 대한 반송의 건도 부가세 신고시에 신고를 해야 할까요 -> 제품 하자에 의해 당초 수출한 제조사에 반품 3. 수입 물품의 반송 : 수출면장에 거래구분 9.. | |||||
| 9,784 | 세금계산서 관련 | 전표분개 | jin*** | 2012-12-24 | |
| 안녕하세요 매입처에서 물건을 매입해서 매출처에 판매합니다. 매입처에서 물건구입시 10,000,000원입니다. 그런데 이중 6387180원에 불량났습니다. 그래서 저의매출처에서 불량처리햇으나 세금계산서를 끝어주지않았어요. 합의하여 70%를 저의 매입처에서 부담하고 이중 30%로는 저의 회사에서 부담하기로 햇습니.. | |||||
| 9,783 | 상속. | 상속·증여세 | mild*** | 2012-12-24 | |
| 아버지가 돌아가시고, 상속재산이 4억원정도 입니다. 나, 누나, 여동생이 있습니다. 여동생(성년자)에게 상속재산을 모두 줄려고 합니다. (1) 상속세신고시 상속세 납부할 세액이 나오나요? (한사람에게 몰아서 주었을 경우에) 감사합니다. | |||||
| 9,782 | 원천세관련 | 원천징수 | jin*** | 2012-12-24 | |
| 안녕하세요 항상 빠른답변해주셔서 감사합니다. 다름이 아니라 저희 회사에서(법인임) 9월에 상여1억(100,000,000)원을 한 직원한데 지불했어요. 저는 9월에 신고는했습니다만(소득세는 전월이랑 똑같이 납부했어요) 1억에 대한 소득세를 떼지않고 그냥지급하고 12월에 받아서 1월10일까지 납부할려구 합니다. 질.. | |||||
