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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,580 | 수출업자 영세매출 작성방법 | 부가가치세 | roseji*** | 2024-10-14 | |
| 수출업자가 직접수출시 재화수출면장과 수리비에 대한 대금이 따로 외화통장에 입금되었을 경우 수출실적명세서(갑)지에는 수출재화금액 60,800 기타영세(수리비)20,000 분리하여 합계 80,800으로 작성하였는데요 영세율매출명세서에는 어떻게 작성해야하는지요? 직접수출금액에 80,800을 다 넣는것인지? .. | |||||
| 67,579 | 임대료 예정신고 | 부가가치세 | yi*** | 2024-10-14 | |
| 법인이며 임대료 수입이 있습니다. 임대료 세금계산서를 매월 발행하였는데 예정신고 기간 중 1개월분에 대한 발행을 누락하였습니다. 지연발급 가산세를 납부하고 작성일자를 본래의 공급일로 안내하였는데 업체에서는 10월에 두건 발행으로 하시겠다고 하십니다. (임대료는 예정신고기간 중 입금되었음) 질의) 혹시.. | |||||
| 67,578 | 대학교실습생 근무 원천징수 | 법인세 | gh*** | 2024-10-13 | |
| 안녕하세요 법인사업자에서 대학생을 실습생으로 채용하여 업무를 하고 있습니다. 최근 교육부에서 실습생은 근로소득등 원천징수 의무자에 해당이 안되므로 소득세대상이 아님을 공문으로 보내 왔습니다. 질문1) 실습생은 원천징수 신고 하지 않는것이 맞는지요(근로소득/일용직/사업소득/기타소득) 질문2) 실습생.. | |||||
| 67,577 | 라이센스 구매 계정과목 | 계정과목 | eee*** | 2024-10-13 | |
| 24 인력개발원 ZOOM 라이센스 구매 품명이 이건데 계정과목을 지급수수료로 해야될까요? | |||||
| 67,576 | [분개] 물품구입비 중 일부 상품권으로 수령시 | 전표분개 | loves*** | 2024-10-12 | |
| 안녕하세요. 늘 많은 도움에 감사드립니다. Q. 직원 명절 선물을 10,000,000원 구입하기로 하고 마트에 모두 송금하였고 선물구입 후 1,000,000원 할인해주면서 이를 상품권으로 지급받았습니다. 이를 다시 명절선물을 구입하여 거래처에 선물하였는데 이 과정에서의 분개처리 부탁드립니다. 감사합.. | |||||
| 67,575 | 금융리스 운용리스 문의 | 증빙 | bangga1*** | 2024-10-11 | |
| 금융리스 운용리스 차이에 관해 문의 드립니다. 매월 캐피탈 회사로부터 계산서를 수취하는 경우가 금융리스에 해당이 되는건가요? | |||||
| 67,574 | 2022 연말정산 과다환급에 대한 기산일을 언제로 잡아.. | 종합소득세 | nsri2*** | 2024-10-11 | |
| 안녕하세요, 세무사님. 늘 친절하고 정확한 답변 감사드립니다. 다름이 아니고 세무서에서 2022년 연말정산 오류혐의자를 적발하여 송부해 왔는데 해당 직원에 대한 확인 결과 실제로 세금을 과소 납부한 것으로 확인됩니다. 해당 건에 대한 수정신고를 회사에서 함으로써 본세*3%+지연일수*2.2/10,000을 가산세로 납부하.. | |||||
| 67,573 | 저축은행 벤더사에 대한 매입수수료 공제 문의드립니다.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2024-10-11 | |
| 해당 법인은 도소매 법인입니다. 건당 금액대가 800~1,000만원 되는 커피머신등이라 고객이 구매시 차량할부처럼 저축은행을 통해 할부를 해서 입금이 되는데요. 이때 은행 업무처리를 도와주는 벤더사가 끼게 되고 해당 매출금액이 1,000만원 일경우 해당 관련 업무를 해주고(은행처리업무등) 3.3%수수료.. | |||||
| 67,572 | 소득세 유형변경 수정신고,경정청구 외 | 종합소득세 | geek7*** | 2024-10-11 | |
| 종합소득세신고 안내문상 부동산 임대 수입금액이 21년에 1200만원, 22년에 9000만원이었습니다. 이때 22년 수입금액은 납세자가 부가세신고를 하면서 건물매각대금 8천만원을 수입금액제외로 구분하지 않아 발생한 것으로, 22년 임대 수입금액은 1000만원입니다. 22년 귀속 소득세신고 안내문상 추계신고 유형이 기준경.. | |||||
| 67,571 | 67,552관련 추가 질문입니다 | 법인세 | yi*** | 2024-10-11 | |
| 증여일까지 가결산 후 평가액 산정시에는 1) 순자산가치 : 증여일 현재 기준 2) 순손익가치 가) 증여일기준 직전연도 3개년 (증여연도 미포함) 나) 증여일이 포함된 연도 포함하여 3개년 질의) 순손익가치의 경우 가) 인가요? 나)인가요? | |||||
| 67,570 | 4대보험 과오납 환급신청 | 고용보험 | rlqhsqnsr*** | 2024-10-10 | |
| 고용산재보험 대상이 아닌 대표자의 가족에 대해 보험료가 부과되고 있다는 것을 뒤늦게 알았습니다. 보수총액 신고할때도 제외하고 신고했는데 공단에서 임의로 정산해서 계속 고지를 하고 있었네요 매달 나오는 고용산재보험 금액이 크지를 않아서 가족 보험료가 나오고 있다고는 생각 못했습니다. 3년 전 보험료 까지.. | |||||
| 67,569 | 개인단독에서 개인공동으로 변경될 경우 문의드립니다.. | 종합소득세 | lsa6*** | 2024-10-10 | |
| 24.01~24.08일까지 개인단독으로 진행 24.09월부터 두명 공동대표로 되는 개인사업자 성실입니다. 이럴경우 장부를 어떻게 진행을 해야 하는건지 부가세 신고는 어차피 한번밖에 못하는데 사업자 번호도 하나니까요. 문의1 부가세 신고를 하면 공동되기전 공동 후 로 나눠지나요? 문의2 결산시 사.. | |||||
| 67,568 | 고용증대 경정청구후 입금후 다음년도에 근로자 감소 | 법인세 | han5*** | 2024-10-10 | |
| 안녕하세요 21.22.23고용증대 경정청구후 법인통장입금되었습니다(금액 10,000,000원) *회계처리: 잡이익 *세무조정: 익금불산입 잡이익**(기타)로 처리하였습니다(2023년) 2024년에 고용감소로 추징이 발생한 경우 (질의사항) 1)회계처리 2)세무조정 은 어떻게 처리하면 되는지요? 자세히 말씀주시면 감사하.. | |||||
| 67,567 | 차량 매각 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-10-10 | |
| 안녕하세요 법인인데 중고차 차량 매각이라고 세금계산서가 발행됐습니다. 원래 렌트 차량이였는데 차량을 매입을 했다고 합니다. 매입 한 후 다시 차를 팔았다고 하는데 매입 세금계산서를 받고, 매출로 차량 매각 세금계산서 발행만 하면 될까요? (아직 매입 세금계산세는 발행이 안됐어요.) | |||||
| 67,566 | 사업목적 이외의 사업 | 법인세 | cof*** | 2024-10-10 | |
| 안녕하세요 법인이 등기부 등본상 사업목적으로 기재된 사업 이외의 사업을 하는 경우, 어떤 불이익이 있을까요? 물론, 해당 수입금액에 대해서는 장부에 기장하여 세금을 납부할 예정입니다. 감사합니다. | |||||
