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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,503 | 부가세 의제매입세액 매입세액정산 과세표준 문의 | 부가가치세 | lanyu*** | 2024-10-02 | |
| 부가세 확정시에 의제매입세액 매입세액정산시 가. 과세기간 과세표준 및 공제가능한 금액등에서 과세표준 (15.예정분, 16. 확정분) 금액 관련하여 1) 예정 과세매출이 1000만원이고 그 안에 고정자산매각매출이 300만원이 포함 2) 확정 과세매출은 1000만원이고 그 안에 고정자산매각매출이 0원 과세매출이 위와 .. | |||||
| 67,502 | 영세율 과세표준 신고 | 부가가치세 | cof*** | 2024-10-01 | |
| 안녕하세요, 영세율 신고관련 문의드립니다.. 국내에서 상품을 매입하여, 국외로 수출하는 업체A가 있습니다. 항상 수입자가 운송료를 부담하는 FOB조건으로 진행하나, 일부 거래의 경우, 수입자의 요청에 따라서, A가 직접 국내운송업체를 컨택하여, 운송비 견적서를 수령 후에 수입처에게 선청구한 후에 지.. | |||||
| 67,501 | 수출업체 영세율 매출에 대한 환급액 | 부가가치세 | cof*** | 2024-10-01 | |
| 안녕하세요 항상 답변 감사드립니다.. 수출업체의 영세율과 환급액에 관련하여 고견을 구합니다. 중고자동차 수출을 주요사업으로 하는 업체가 있습니다. 업종특성상 매달 조기환급을 신청하여, ( 재활용폐자원 공제도 적용 ) 환급세액을 수령하고 있습니다. 다만, 부가세 환급액만을 목적으로 단가를.. | |||||
| 67,499 | 퇴사자의 늦은 연차비 정산 | 장부 | dowr*** | 2024-10-01 | |
| 안녕하세요 저희 장기 근속 근로자께서 퇴사를 하시면서 퇴사달까지의급여 및 퇴직연금불입등의 정리는 다 되었는데 미사용연차비 정산이 좀 늦어져서 (퇴사후 한달이나 지나서) 뒤늦게 집행이 됩니다. 숫자로 예를 들어서 8월말 퇴사자가 9/5일에 8월분까지의 급여지급 받았고 해당 퇴직연금 불입.. | |||||
| 67,498 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-09-30 | |
| 1. 23년 12월 30일 경비를 쓰고 법인통장에서 지출이 되었고, 현금영수증 발행은 24년 1월 5일에 되었습니다...이런경우...회계처리 및 분개를 어떻해 해야 하나요? 23년 및 24년 세무조정이 어떻해 되나요? 외부감사일때는 또 어떻해 해야 하나요? 이런경우 현금영수증은 24년도로 부가세 공제가 가능한가요? 2. 거래처.. | |||||
| 67,497 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-09-30 | |
| 1.. 계산서 끊긴 1년치 리스료가 18,025,400입니다...그리고 자동차세 및 과태료비용이 250,000이고 자동차세 및 과태료비용등은 계산서에 끊기진 않고 같이 지출이 되는데...맞는건가요? 이런경우엔 운행일지 사용하고 업무용으로 100%사용했다면 리스료 한도계산등 법인 결산시 세무조정등의 계산이 어떻해 되나요? .. | |||||
| 67,496 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-09-30 | |
| * 552303 음식/일반음식업종입니다...매출하락으로 24년 9월 25일 폐업입니다.~~ 밑의 문의부분에 부가세 신고시 다 부가세 매입세액공제를 받았습니다.. 폐업시 자산의 일부를 다시 부가세를 내야 한다고 들었습니다. 1. 건물 2018년 3월 취득 : 취득가액 685,976,827이면 어떻해 계산을 해야 하나요? 계산식과 대입.. | |||||
| 67,495 | 광고선전비 문의 | 계정과목 | hym0*** | 2024-09-30 | |
| 안녕하세요 영화 제작,배급업종에 회사이고 계정과목 분류가 궁금하여 문의드립니다. A. 영화 홍보를 위한 무대인사 및 토크콘서트행사를 열었습니다. 거기서 발생한 대관료, 스태프 음료 및 식사비, 회사직원 식사비, 촬영장비대여, 촬영소품, 소모품, 스태프 주차비, 직원 주차비 등등 전부 광고선전비로 잡아도 무.. | |||||
| 67,494 | 소규모 법인 성실신고 대상 여부 | 법인세 | swtax3*** | 2024-09-30 | |
| 저희는 부동산 매매업(주업종), 부동산 임대업(부업종)으로 사업자등록한 법인입니다. 현재 매출은 아예 발생하지 않았고, 자본금 5천만원에 대한 은행이자 50만원만 발생 하였습니다. <소규모 법인 성실신고 대상 요건> 中 1번,4번은 맞는데 2번,3번에 해당 하는건지 확실하지 않아 문의 드립니다. 저희는 .. | |||||
| 67,493 | 부가세 불공 변경시 가산세 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2024-09-30 | |
| 매입 과세처리 되었던 50,000,000/ 5,000,000원을 불공제 처리하게 되었습니다 ( 24.1기확정부가세부분 이걸 공제 받아서 환급이 되었습니다 전체매출은 2천7백 매입은3천7백 들어가서 100만원정도 환급신청 되었습니다 ) 사유는 착오에 의한 매입세액공제 받는 거를 불공처리로 해서 수정해야 할 것 같아서 입니다 .. | |||||
| 67,492 | 여행사 부가세 관련 궁급합니다 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2024-09-30 | |
| 여행사 업을 하고 있는 회사인데 주로 수수료로 세금계산서를 발행하는 편입니다 1) 이번에 입찰 받은 회사에서 수수료 말고, 입금하는 부분에 대한 전액을 발행 해달라고 요청을 하는데... 해주면 되는 건가요? 2) 매출에 대해서 전체를 발행을 하면 이 회사 여행에 관련된 매입 세금계산서 매입 부분을 공제 받.. | |||||
| 67,491 | 수입시 원재료 금액 | 전표분개 | eee*** | 2024-09-30 | |
| 수입시 세관에서 세금계산서 발행해줘서 부가세 신고를 했는데 원재료가 되는금액은 수입신고필증에 있는 관세만 해당되는건가요? 아니면 수입세금계산서의 공급가액 자체를 원재료로 회계처리 하면 될까요?? | |||||
| 67,490 | 피합병법인 세금계산서 취소 | 부가가치세 | orpheu*** | 2024-09-30 | |
| A: 합병법인 B: 피합병법인 C: 피합병법인의 거래처 =================================== 1. 2022년 C -> A / C -> B 세금계산서 발행함. 2. 2023년 A가 B를 흡수합병함. (B 폐업) 3. 2024년 C -> A / C -> B 세금계산서 취소 발행함. =================================== 이때, 2024년.. | |||||
| 67,489 | 문의 드립니다 | 부가가치세 | tax7*** | 2024-09-30 | |
| 2022.4월 상가를 분양 받아 자가사용 (음식점)을 하던 갑씨가 을씨에게 음식점의 영업및 시설인수금 1.4억과 임대차보증금 0.2억 임차료4백만원으로 계약하고, 임차인이 지불이 완료되면 영업권및 시설일체를 임차인소유가 된다는 계약서를 작성했습니다. 위 경우 1. 갑의 세금계산서 발행은 영업시설인수금/계약기간.. | |||||
| 67,488 | 질의 | 법인세 | ma*** | 2024-09-30 | |
| 직원이 회사에서 돈을 빌리면.. 이자를 지급해야할까요?? 어느금액까지는 안내도 되고 머 그런 제약이 있을까요? 무이자로 대여해줄 수 있는 항목이 주택구입 말고 다른것도 있나요? | |||||
