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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,347 | 원천세 가산세문의 | 원천징수 | pure*** | 2023-12-19 | |
| 안녕하세요 정기신고에 기존 전월미환급액 + 중도퇴사자 환급액으로 납부세액은 없이 차기이월환급세액이 100만원정도였습니다. 금액 변동으로 수정신고해야하는데 변동된 소득에 대한 소득세가 10만원정도라 여전히 추가 납부는 없이 차기이월될 환급세액이 줄어들뿐인데.. 여기서 문의사항이 이럴때도 1.. | |||||
| 63,346 | 법인 소유 오피스텔 매각 세금계산서 발행 여부 문의 .. | 부가가치세 | gwxd*** | 2023-12-19 | |
| 매입당시(2020년 8월) 세금계산서 없이 개인에게 매입하였고, 2023년 현시점 개인에게 매각하려고 합니다. 이경우 법인에서는 매각 대금을 세금계산서 발행 하여야 하나요? | |||||
| 63,345 | 예약금 | 부가가치세 | magic1*** | 2023-12-19 | |
| 모텔업 영위중입니다 현금영수증 의무발급업종 8월26일 에약금 500,000 10월26일 숙박 10월27일 숙박완료(퇴거) 잔금 700,000 문의사항> 1>현금영수증은 8월26일 예약금 500,000을 발행하고 10월27일에 잔금 700,000원 을 발행하는게 맞는건지요?? 2> 10월27일에 1,200,000원 전.. | |||||
| 63,344 | 차량 자산 가액 착오 감가상각비 | 종합소득세 | men*** | 2023-12-19 | |
| 22년도 화물차량 구매하였습니다. 화물차량의 가액은 150,000,000/15,000,000/165,.000,000 자산으로 차량운반구 150,000,000으로 재무상태표에 잡고 감가상각을 하였습니다. 감가상각 자산 기초가액 입력시 자산가액을 잘 못 기재하여 부가세까지 포함한 금액인 165,000,000으로 기초가액을 잡고 감가상각을 하게.. | |||||
| 63,343 | 페덱스 이용 분개 | 전표분개 | fokhee2*** | 2023-12-18 | |
| 해외수입으로 부품을 구매하고 대금을 해외거래처에 송금하고 페덱스 이용해서 인천공항세관에 수입부가세만 납부했는데 분개 확인 부탁드립니다 은행해외송금 11/23 서울중개환율 1,295.70 $51,240.00 은행 수수료 $7.78 송금시 분개 <일반전표> 11월 23일 차) 선급금 66,391,668 ($51,240.00*.. | |||||
| 63,342 | 지역가입자 건강보험료 | 건강보험 | totw*** | 2023-12-18 | |
| 갑이 인정용역 사업소득금액을 22년에 7,650,000원을 벌었습니다 건강보험료 피부양자 자격 박탁되고 그럼 다른 부동산,차량이 없다면 건보료로 매월 얼마가 나올까요? ??????? | |||||
| 63,341 | 외부감사대상법인의 재고조사 횟수 | 결산 | ty8*** | 2023-12-18 | |
| 안녕하세요? 당사는 제조업을 영위하는 외부감사대상 법인입니다. 당사는 재고조사를 1년에 2회 실시합니다. 2023년 11월에 재고조사를 했는데요. 기말 재고조사는 2023년에 하려고 했는데, 원래 월말은 피해서 재고조사를 합니다. 왜냐하면 월말 마감과 엮이기 때문에 재고수량 차이를 정리하는게 곤란하기.. | |||||
| 63,340 | 인적용역자의 현금영수증 수령 | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-12-18 | |
| 안녕하세요 인적용역자가 종합소득세 신고를 위해 현금영수증 수령하는 경우 지출증빙과 소득공제로 받는 것중 받는 방식에 따라서 필요경비에 영향을 줄 수 있을까요? 또한, 일반적으로 어느 방법으로 많이 받는지 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 63,339 | 부가세 신고시 유튜브 매출 | 부가가치세 | muablu*** | 2023-12-18 | |
| 안녕하세요~ 일반과세 법인사업자 입니다. 부가세 신고시 유튜브 매출을 어느 기준으로 잡아야 하나요? 1) 통장에 입금된 금액을(외국환거래계산서와 동일금액) 기준으로 매출신고 2) 구글애드센스 기준으로 매출신고시 첨부의 1번과 2번중 어느것으로 매출을 잡야야 하나요? 2-1) 구글애드센스 기준으로.. | |||||
| 63,338 | 투자업 이자수익 | 계정과목 | sksmsi*** | 2023-12-18 | |
| 당사는 투자업을 영위하는 법인 mmt상품등에 대한 이자수익은 영업수익으로 계상중 관계사 대여금의 이자수익도 영업수익으로 분류 해야 되는지 아니면 영업외수익으로 분류해야하는지 문의 드립니다. | |||||
| 63,337 | 주택수가 연중에 한채가 추가되어서 2주택이었을때 주.. | 종합소득세 | totw*** | 2023-12-18 | |
| 갑이 주택이 현재 A주택(1주택, 월세임대 중)인데, 2023.12.20일에 추가로 B주택 등기치면(임대안줌) 방법1.12.20-12.31일 간의 A주택 임대소득만 과세된다는 건가요? 방법2. 아니면 12.20일에 23년에 2주택이 되는것이므로 a주택 월세에 대해서 23년 받은 전체 임대료에 대해서만 신고하면되나요? | |||||
| 63,336 | 회계처리가 궁금합니다. | 전표분개 | gwxd*** | 2023-12-18 | |
| 건물을 새로 지으려고 땅이랑 건물을 매입을 했습니다..2022년 3월25일... 당초에 철거가 예정되어있었으면 건물도 토지로 분개를 하는게 맞는거지요??? 그러나 당초에 철거가 예정되어있지 않아서 건물에대해서는 부가세 환급을 받았습니다... 그런데 2024년도에 부가세환급받았던 건물을 철거를 할것 같습니다. 그.. | |||||
| 63,335 | 법인과 개인사업자 합병 | 법인세 | youace9*** | 2023-12-18 | |
| 성실사업자(제조:원료재생및환경복원)를 법인전환 하려고 하다가 5월에 법인을 따로 설립을 하였습니다. 12월중순 현재까지 가결산을 해보면 법인은 결손, 개인은 작년보다 이익이 더 많이 나올듯합니다(법인대표이사 월600만원 지급으로 근로소득합산예정) 법인을 세금을 줄이기 위해서 설립을 하였는데 세금이 더 .. | |||||
| 63,334 | 법인 대표자 주민번호 세금계산서 | 부가가치세 | eee*** | 2023-12-18 | |
| 법인사업장 입니다. 아직 사업자등록증이 안나와서 임대료는 법인대표자 주민번호로 받았는데 사업자 번호 나오면 법인사업자 등록번호로 재발급 받아야 되나요? 아님 주민번호 발급분으로 처리 가능할까요? | |||||
| 63,333 | 골프 차감형 입회비 경비 처리 | 계정과목 | bangga1*** | 2023-12-18 | |
| 안녕하세요. 골프장 이용 관련하여 이용시마다 차감되는 "차감형 입회비"를 세금계산서 수취하여 구매하였습니다. 라운딩 나갈때마다 복리후생비 또는 접대비로 처리하고자 하는데요. 기간계산이 아닌 이용건별로 경비처리하는 것이 맞는지, 또한 접대비 처리시 적격증빙 수취는 신용카드 사용으로 .. | |||||
