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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 8,557 | 신축 건물 취득시기 | 법인세 | jjeong*** | 2012-04-25 | |
| 신축 건물 취득시기에 대해 문의드립니다.. | |||||
| 8,556 | 법인세관련 회계처리 질문드려여 | 전표분개 | psy1*** | 2012-04-25 | |
| 분개를 해야하는데여.. 저희는 2011년도 법인세를 환급을 받았습니다. 작년 선급법인세를 보니 1,155,640이더라고여 3월말 납부해야할금액이 658,637 이구여.. 4/20날 세무서에서 돈이입금됐는데 금액이 저 차액분입니다. 497,000이 들어왔더라구여 ..그래서 법인세가 환급되었구나.. 하고 생각을했는데.. 분개.. | |||||
| 8,555 | 재고매입세액 회계처리. | 종합소득세 | pooh0*** | 2012-04-25 | |
| 간이에서 일반으로 넘어가서 재고매입세액공제를 받았엇는데요, 공제부분을 회계처리시 차)-100 해서 (적요:의제매앱세액원재료차감)으로 의제매입세액공제분 회계처리와 동일하게 회계처리해서 차변에서 원재료 차감하는게 맞는지요? 아니면, 신용카드발행매출세액공제분과같은 대)잡이익으로 처리하는게 맞는지요? | |||||
| 8,554 | 일용근로자에게 제공되는 식대의 매입세액공제가능여부.. | 부가가치세 | krx*** | 2012-04-25 | |
| 1.일용근로자에게 제공하는 식대를 회사측이 결제하면 이금액은 부가세신고시 매입세액공제가 가능한가여? | |||||
| 8,553 | 차량운반구 등록외 | 종합소득세 | toto*** | 2012-04-25 | |
| 개인사업자입니다. 현재 계속 사업중인데 유형자산 중 차량운반구계정이 잡혀 있지 않고 자동차 보험금을 판관비로 처리를 해도 될런지요, 아니면 자산으로 잡혀있지 않은 차량을 지금이라도 자산으로 잡아도 되는지 잡게되면 만일 2005년도에 구입하였으면 취득가액에 차구입가액과 취등록세를 포함하여 기.. | |||||
| 8,552 | 매출귀속시점에 관하여.....(자동차사고 현장출동) | 부가가치세 | krx*** | 2012-04-25 | |
| 1.자동차사고가 나면 보험회사가 해당지역에 있는 개인사업자(A)에게 현장출동을 지시하고, 그후에 한달치 출동분에 대한 금액을 다음달 중순에 보험회사가 A에게 지급합니다. 이경우 A가 부가세신고시 과세표준금액은 출동시점을 매출귀속시기로 보아야하나여? 돈을 지급받은 달을 매출귀속시점으로 봐야하나여? | |||||
| 8,551 | 간주임대료 수입금액제외.. | 부가가치세 | pooh0*** | 2012-04-25 | |
| 1)부동산임대업자요, 간주임대료 부분은 부가세 신고시, 수입금액 제외란에 기재하는게 맞는건가요? 2)간주임대료 수입금액제외해서 소득세신고하는 대상은,아무리 부가세신고시 수입금액 제외에 기재신고했다더라도 추후 장부유형에따라 복식부기 의무자만해당인지요? 아니면, 추계신고시도 수입금액에서제외하고 월.. | |||||
| 8,550 | 인건비 미신고시 식대처리 (재질문ㅠㅠ) | 부가가치세 | pooh0*** | 2012-04-24 | |
| 답변 너무너무 감사드립니다.. 필요경비산입은 가능한걸로 아는데요, 혹시 부가세때 공제도 가능한지요..? | |||||
| 8,549 | 인건비 신고안할때 식대처리? | 부가가치세 | pooh0*** | 2012-04-24 | |
| 실제 일용직만 매달 있는데요, 인건비신고는 못들어가고 잇는 상황인데요(4대보험땜에) 이때 월식대 세금계산서 끊어온거 공제가능한가요? 인건비 신고는 못하지만 실제 직원식대니 공제 가능한가요? | |||||
| 8,548 | 부가. | 부가가치세 | mild*** | 2012-04-24 | |
| 부동산 임대사업(일반) 개업일 2011.10.27. 전세 15,000,000원 월세 100,000원 세입자의 전입일 2011.10.27.(계약기간 2011.10.27 ~ 2013.10.26) (1) 부가가치세 신고시 10월27일에 월세받고, 11월27일에 월세받고, 12월27일에 월세받았음. 그러면 2기확정부가가치세 신고시 과표를 300,00.. | |||||
| 8,547 | 영세율 첨부서류~ | 부가가치세 | pooh0*** | 2012-04-24 | |
| 1)수출시 수출신고필증만 있으면 필증을 토대로, 수출실적명세서작성해서 전자신고하면 되나요? 아니면 수출신고필증도 서면제출해야 하는건가요? 2)영세율 첨부서류는 서면제출의 경우, 전자적으로 제출할수 업는 증빙서류라고 되어있는데요, 구매확인서나 내국신용장에 의한 영세율 적용매출시 이 두가지서류도 영세율.. | |||||
| 8,546 | 계약에 의한 이자비용의 증빙 및 회계처리 | 증빙 | kmmiso*** | 2012-04-24 | |
| 법인회사 입니다 A법인 : 당사 B법인 : 당사와 용역계약에 의한 법인 B법인에 대한 차입금 : 1억 당사는 B법인과 용역계약에 의한 운영을 대행하여 2011년 12월까지 매월 세금계산서를 발행하였습니다(용역수수료에 대한 금액 발행-VAT별도) 2012년 1월 1일부로 용역계약이 종료되었고 B법인의 차입금에 대한 이.. | |||||
| 8,545 | 매입세액 불공제차량 과표계산? | 부가가치세 | pooh0*** | 2012-04-24 | |
| 전년도 매입세액 불공제한 차량인데요, 이번에 현금 5백에 매각했는데요, 부가세신고시 공급가액 과표로 5백에 대해 부가세신고대상인가요? 불공제차량이지만 , 실질공급에 해당되면, 신고대상인거죠? 무상공급이면 접대비고요.. | |||||
| 8,542 | 신축건물 | 계정과목 | jjeong*** | 2012-04-24 | |
| 안녕하세요. 신축건물에 LAN선 설치 비용 계정과목은 어떻게 처리해야 하는지 문의드립니다. 이것도 유형자산이 아닌 건설원가에 포함 시켜야 하나요? | |||||
| 8,541 | 수입차량구입 | 부가가치세 | hks1*** | 2012-04-23 | |
| 항상감사드려요 법인입니다. 툰드라라는 수입차를 구입했어요.매입세액공제대상일까요? | |||||
