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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,433 | 법인세 | 법인세 | start*** | 2024-09-23 | |
| 2023년도 확정자납신고시 중간예납분만큼 환급액이 입금되었는데 미리 설정을 안해둔상태인데 분개가 어떻게 해야할까요 보통예금 / 현금 이럴경우 현금처리하면 안될것 같은데 부탁드려요 | |||||
| 67,432 | 차량운반구 고정자산 등록 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2024-09-23 | |
| 1,개업이후 매입세액불공제차량을 구입했는데 전표에 반영을 못한경우 착오를 인식한 과세연도 1/1 차량가액을 고정자산등록가능한가요? 등록한 연도부터 정액법으로 감가상각적용가능한가요? 2. 개인사업자가 개업연도 전기에 구입한 매입세액 불공제차량과 매입세액공제차량 총2대가 있는데 사업에 사용.. | |||||
| 67,431 | 유가증권 법인세 조정 문의 | 법인세 | easpor*** | 2024-09-23 | |
| 항상 감사합니다. 현재 회사에 매도가능증권이 있는데 법인 서식 작성시 재고자산(유가증권)평가조정명세서 / 주요명세서 2개만 작성하면될까요? 재고자산명세서 작성시 무신고 / 무신고 하면될까요? 주요계정명세서 작성시 (106)기타 쪽에 무신고 / 기타?총평균법? / 장부상금액 / 이렇게만 작성해도될까요?... | |||||
| 67,430 | 상환우선주 | 결산 | ec*** | 2024-09-23 | |
| 안녕하세요. 상환청구 목적으로 투자할 예정입니다. 상환우선주의 내용만으로 계약서를 작성하여도 문제가 안되나요? | |||||
| 67,429 | 이자배당지급명세서 기한후신고관련궁금합니다 | 법인세 | taxhabit7*** | 2024-09-23 | |
| 23년 3월귀속인 이자배당소득신고를 누락해버렸습니다 (이전 이자배당은 지급명세서를 24년도에 다 제출함) 1) 원천세 이행상황신고 3월귀속분 수정신고 하고 원천세 가산세 매기면 되나요? 2) 지급명세서는 새로 작성 해서 세무서에 제출하면 되나요? 3) 지급명세서 누락분에 대해서 23년 귀속 법인세분을 수정.. | |||||
| 67,428 | 회사의 이벤트에 직원이 응모해서 당첨시 경품 관련 | 종합소득세 | yujih*** | 2024-09-23 | |
| 수고 많으십니다. 회사에서 고객을 대상으로 이벤트를 하여 고객뿐만 아니라 직원도 응모가 가능해서 직원이 당첨됐습니다. 이에 대해 경품으로 커피쿠폰(기프티콘, 5만 원 미만 짜리)를 직원에게 지급을 했습니다. 그렇다면 직원에게 지급한 경품은 급여대장에 넣어서 근로소득에 포함하면 될까요? 그.. | |||||
| 67,427 | 폐업한 거래처의 외상대 대손세액공제 가능여부 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2024-09-23 | |
| 개인사업자로 2016년에 A와 거래하였는데 계속해서 대금을 받지 못해 법원에 채권압류 및 추심을 요청했고, 2019년09월과 2021년03월에 해당 물품대금을 지급하라는 결정문을 받았습니다. 하지만 A업체는 2022년12월에 폐업하고 현재까지고 대금을 받지 못하고 있습니다. 이런 상황이기에 대손세액공제를 받고자 .. | |||||
| 67,426 | 헬스장 매각시 문의 | 부가가치세 | ei63809*** | 2024-09-23 | |
| 안녕하세요 24년 10월1일부로 A는 헬스장(개인사업자) 를 B에게 매각하려고합니다. 포괄양도양수 조건이 안되서 10월1일 A : 폐업 10월1일 B : 개업 헬스장 1년 이용료 사용한 회원들의 10~12월 매출분은 약 3천만원입니다. 헬스장 시설장치 등 잔존가액은 10월1일 기준 약 4천만원입니다. 문의1 : 3천만원.. | |||||
| 67,425 | 포괄양수도 문의 | 부가가치세 | corr*** | 2024-09-23 | |
| 안녕하세요. 상가를 분양받아 임대사업을 하고 있는 일반 과세자 입니다. 이번에 상가를 양도(포괄양수도)하게 되었는데 문의 사항이 있습니다. 1. 토지와 건물가액은 어떻게 구분을 하여야 하는지요? 2. 포괄양수도시 여러가지 요건이 있는 것으로 아는데 그중 하나가 양도인과 양수인 사업기간을 합하여 10년간 유.. | |||||
| 67,424 | 수출실적명세서 | 부가가치세 | cof*** | 2024-09-23 | |
| 안녕하세요 국외로 수출하고 유료(€)로 대금을 회수하는 사업자가 있습니다. 다만, 홈텍스에서 수출실적명세서를 조회할 때는 usd 달러로 조회되는데요.. 이게, 수출실적 신고 자체를 usd로 했기 때문에 그런걸까요? ( 일반적으로 다른 화폐이더라도usd로 환산해서 기재한다고 알고있었는데, 맞는내용일까요.. | |||||
| 67,423 | 렌탈과 리스 | 계정과목 | ty8*** | 2024-09-23 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 법인의 경우, 법인차량 렌탈과 법인차량 리스 계약이 둘 다 있을 경우에는, 렌탈과 리스 각각의 회계처리가 다른가요? | |||||
| 67,420 | 질문입니다 | 부가가치세 | xkek1*** | 2024-09-23 | |
| 폐업시 잔존재화 문의드립니다, 19년1기취득 건물이 취득가액 103,480,000원입니다, 24년2기에 폐업인데요 이경우 103,480,000*(1-5% *경과된 과세기간의 수) 이면 103,480,000*(1-5%*11) =46,566,000 공급가액 46,566,000/ 세액 4,656,600 부가세 신고서 과표에는 수입금액 제외로 빼고 분개 세.. | |||||
| 67,418 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-09-23 | |
| 1. 23년까지 리스료 세무조정 8,706,495이고 24년 1월 리스료 1,502,120이고 1월로 리스료 종료되었습니다...그러면 24년 법인 결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 2. 24년 리스료 1년 전체금액이 43,221,600일때....4년 법인 결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 3. 일용직 일수 계산시 야근까지 포함해서 1.5 일했을떄..... | |||||
| 67,417 | 통합고용세액공제의 근로자수 카운트 할때 문의드립니.. | 법인세 | jun*** | 2024-09-21 | |
| 통합고용세액공제의 근로자수 카운트 할때 문의드립니다. [근로자 1] 24.08.02 입사. 사대보험 취득신고는 24.08.02 일자 그대로 했는데 1일 입사자는 아니라서 8월 귀속 연금,건강 보험료 납부는 없음. 8월분 급여 지급할때 근로소득 원천징수 함 24년 08월분 근로자수 카운트 할때 포함이 될까요? [근로.. | |||||
| 67,416 | 전기증설 공사 | 법인세 | geek7*** | 2024-09-20 | |
| 기존 전기설비의 증설을 위한 공사를 한 경우 계정과목 질문드립니다. 1. 비용계정이라면 수선비인지요? 자산계정이라면 건물 또는 시설장치 중 무엇인지요? 2. 수선비로 반영하면 될 경우에 금액이 600만원 이상이라면, 수선비라 하더라도 자본적 지출로 보아 건물등 자산금액에 증액하여 처리하여야 하는지요? | |||||
