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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,087 | 리베이트 계정과목 질문드립니다. | 법인세 | sjk*** | 2025-02-25 | |
| 안녕하세요. 현재 법인결산중에 있는데 리베이트 1억원가량의 금액이 있어서 문의드립니다. 현재 중국에서 상품을 수입해오고있습니다. 해당 중국회사의 제품을 일정금액 이상 판매시에 중국회사로부터 총 매출의 3%를 리베이트로 받기로했습니다. 해당 금액은 저희가 물품지급해야하는 금액에서 차감되었습.. | |||||
| 69,086 | 건물+토지매각시 분개 알려주세요 | 전표분개 | kapsy8*** | 2025-02-25 | |
| 법인회사 건물+토지를 매각했습니다. 장부가액 *토지 : 786,511,960 / 건물 : 219,508,012원 실제 판매 *토지 : 619,204,012 / 건물 : 280,795,988원 / 부가세 : 28,079,598원 매매계약서는 총 900,000,000이구요 (건물 부가세별도 : 28,079,598원입니다) 제가 궁금한거는 건물이랑 토지를 매각했을때 분개.. | |||||
| 69,085 | 소득구분계산서 유가증권 평가손실문의 | 법인세 | eee*** | 2025-02-25 | |
| 안녕하세요 태양광발전업 입니다. 중소기업특별세액감면 받을려고 수득구분계산서 작성하고 있는데 유가증권처분이익등은 기타분으로 제외시켰는데 그럼 유가증권처분손실이나 평가손실도 기타분으로 제외시켜야 되는건지요? 아니면 기타분으로 안빼고 감면분에 같이 적어야 되는건지요? | |||||
| 69,084 | 부가세 가산세 관련 문의드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2025-02-25 | |
| 2024년 2기확정 신고 기한후 매출세금계산서를 마이너스 수정발급을 하였습니다. 그래서 환급액이 발생합니다. 이처럼 매출을 신고 기한후에 수정세금계산서를 발급하여 환급액이 발생할 경우에 가산세가 어떻게 되는지 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 69,083 | 계산 | 부가가치세 | ma*** | 2025-02-25 | |
| 비품 22년 2월 2,180,910 24년 12월 폐업 폐업시 잔존재화 계산부탁드립니다 20년도에 구입한 비품도 잔존재화 계산해야하나요? | |||||
| 69,082 | 계산 | 부가가치세 | ma*** | 2025-02-25 | |
| 22년 12월 구축물 51.236,365 22년 7월 구축물 18,84899100 24년 12월 폐업 폐업시 잔존재화 계산부탁드립니다 법인입니다 | |||||
| 69,081 | 대손세액공제,대손상각비 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2025-02-25 | |
| 2025.02.25 현재 못받은 공사미수금 세금계산서 2건이 있습니다. 1. 2021.09.01 공급대가 19,580,000 2. 2022.01.03 공급대가 13,970,000 이 경우 '중소기업의 외상매출금 및 미수금으로서 회수기일이 2년이상 지난것'으로 대손세액공제,대손상각비 비용처리를 하려고하는데요~~ Q1. 1의 경우 대손.. | |||||
| 69,080 | 법인사업자 지점설립 관련 | 법인세 | swtax3*** | 2025-02-25 | |
| 안녕하세요, 법인사업자입니다. 현재 업종은 공연기획업인데, 사업자 주소지 바로 옆 건물에 스튜디오 대여업을 진행 할 예정입니다. 이렇게 되면 주소지가 달라지므로 지점을 설치하는 방법밖에는 없을까요?? 지점 설치 외 사업자단위과세는 현재 신고 기간이 아니어서 안된다고 확인 한 상태입니다. 지점 설치없.. | |||||
| 69,079 | 부가세환급 서류 문의 | 부가가치세 | swtax3*** | 2025-02-25 | |
| 직원의 야근 시 대중교통이 끊기는 경우를 대비하여, 복지 차원에서 사무실에 전기자전거 1대를 구비해 두었습니다. 이번에 부가세 환급 신청을 진행하면서 세무서에서 해당 자전거의 매입 비용에 대한 증빙 자료 제출을 요청하여, 결제 내역 및 자전거 사진을 포함한 관련 서류를 모두 제출하였습니다. 그러나, 직원이 .. | |||||
| 69,078 | 소득세법상 퇴직급여 한도계산 | 종합소득세 | moonil*** | 2025-02-25 | |
| 안녕하세요. 소득세법상 법인임원 퇴직급여 한도를 계산중에 있습니다. 이때 법인 임원에 해당하는 자는 '법인 대표이사의 특수관계인'도 포함되는걸까요? 위 특수관계인은 법인의 주주 혹은 등기 임원, 미등기 임원이 아닙니다. 임원에 해당하지 않는다면 소득세법상 퇴직급여 한도는 없는걸까요.. | |||||
| 69,077 | 장기주택저당차입금 이자상환액 상속분의 주택수 계산.. | 급여 | kimdewon20080*** | 2025-02-25 | |
| 안녕하세요 연말정산 중 궁금한게 있어 문의드립니다 장기주택저당차입금 이자상환액 대상인지 아닌지 알고 싶습니다 현재 기존주택1개와 상속받은 주택1개 총 2주택을 가지고 있는데 장기주택저당차입금의 1주택자에 해당하나요? 아니면 2주택자에 해당하나요? | |||||
| 69,076 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2025-02-25 | |
| 부가세 조기 환급신고 관련 문의입니다, 개인사업자입니다, 2월귀속으로 세금계산서를 받았습니다, 1억/1천 입니다 조기환급신고 할려고 하는데요 이경우 2월 귀속으로 다른세금계산서 매출이나 매입등 신고안해되 되나요? 고정자산 세금계산서만 신고해서 환급받는건지요 그럼 7월 확정신고시 신고.. | |||||
| 69,075 | 이월결손금 최저한세 해당되는지?? | 법인세 | eee*** | 2025-02-25 | |
| 안녕하세요~~ 외감대상 법인입니다! 1. 이월결손금이 사업연도 소득금액보다 크게 있습니다. 이 경우 중소기업 특별세액 감면받고, 남은 금액만큼만 이월결손금으로 사용해도 되는지?? 그러면 최저한세 한도에 걸리는지 궁금하고요,(23년은 이렇게 해서 최저한세 납부했어요) 2. 아니면 무조건 각 사업연.. | |||||
| 69,074 | 불공제매입세액 안분계산 문의 | 부가가치세 | easpor*** | 2025-02-25 | |
| 예시로 금액은 알아보기쉽게했습니다. 과세매출 100만 면세매출 100만 불공제매입 100만(임시계정 소모품비) 이걸로 안분시 50%가나왔고 납부세액은 5만원이나왔습니다. 이경우 계정별원장에는 부가세예수금만있고 부가세대급금이없는상황인데 분개를어떻게해야할까요? 부가세예수금 10 / 소모품비5, 미.. | |||||
| 69,073 | 통합고용증대세액공제 관련 | 법인세 | ycdi0*** | 2025-02-25 | |
| 통합고용증대세액공제를 검토하던 중에 해당법인(A)의 주주는 다른 주식회사(B)입니다. 이런 경우에 근로자의 수를 계산할 때 A의 주주와의 친인척 관계에 있는 자를 배제해야 하는데 이때 주주는 법인이라서, B의 주주와의 친인척 관계에 있는자를 배제해야 하는 건가요? A의 근로자 수를 계산할 때 배제해야 하는.. | |||||
