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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,193 | 납부서 작성 문의 | 원천징수 | spc*** | 2023-12-05 | |
| 사업장에서 11월에 신고한 10월분 원천세를 납부를 못해서 납부서를 만들어 드리려고 하는데 납부서상에 납부연월은 언제로 작성해야 하나요? 2312(납부시점) or 2311(신고시점) or 2310(귀속시점) 중에 뭐가 맞을까요? 11월 납부기한인 종합소득세 중간예납을 미납해서 12월에 납부하려고 조회한 국세청 체납.. | |||||
| 63,191 | 업무용승용차비용관련명세서 문의 | 종합소득세 | easpor*** | 2023-12-05 | |
| 개인사업자(복식부기) 인경우 차량 1대+감가상각비800만미만, 관련비용 1500만미만이여도 23,24년 작성안하면 미제출가산세가있나요? 아니면 24년부터해당일까요? 해당가산세는 22년부터생긴것은알고있으나 1500만원 미만(감가800미만)이어도 해당하는지 궁금합니다. | |||||
| 63,189 | 해외 출장시 숙박비,통역비 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-12-05 | |
| 안녕하세요? 당사에서 2023년 11월 6일부터 11월 10일에 영업부 직원이 베트남에 출장을 갔었습니다. 이에 따라서 해외 출장에 따른 현지 숙박비, 통역비 ￦2,500,000을 내국법인A(업종:여행사)에게 2023년 10월 7일에 송금하였습니다. 이 ￦2,500,000에 대해서 세금계산서 발급을 요청했는데, 내국법인A에서는.. | |||||
| 63,188 | 모회사 자기주식을 이용하여 자회사 설립한 경우 자회.. | 전표분개 | dlth1*** | 2023-12-04 | |
| 안녕하세요! 모회사가 자회사 설립 시 자기주식으로 자본금을 납입하였습니다. 이 경우 자회사 입장에서 분개가 어떻게 이루어지는지 알려주시면 감사하겠습니다. | |||||
| 63,187 | 상속세 보험금 상속재산가액포함 | 상속·증여세 | totw*** | 2023-12-04 | |
| 질문1 상속재산가액에 보험금 수령액만 넣어야하나요? 지연이자및 기타환금금같은것은 상속재산에 포함안되나요? 질문2. 피상속인이 국민연금에 근무하다가 국민연금지부 상조회칙 경조금(유족지원금)으로 1억을 상속인이 수령시 비과세되는 상속재산에 해당되나요? | |||||
| 63,185 | 외국인근로자의 취득신고에 대해서 문의드립니다. | 고용보험 | kamuk*** | 2023-12-04 | |
| 안녕하세요 외국인근로자의 취득신고에 대해서 문의드립니다. 외국인근로자가 국내에 단순 체류 상태로 있던 때는 취득일자로 하여 취득신고를 할때 출입국관리소 등 다른 문제가 혹시 생길 수 있을 지 문의드립니다. 즉, 체류기간은 2023-06월~ 부터인데, 2023-10월부터 사업장에서 근무를 시작하였고, E-9.. | |||||
| 63,184 | 통합고용세액공제 적용시 상시근로자의 범위에 대해서.. | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-12-04 | |
| 안녕하세요 통합고용세액공제 적용시 상시근로자의 범위에 대해서 질문드립니다. 상시근로자의 범위에서 제외되는 내용에서 아래의 경우 ① 근로계약기간이 1년 미만인 자. 다만, 근로계약의 연속된 갱신으로 인하여 그 근로계약의 총 기간이 1년 이상인 근로자는 제외한다 당초 입사 당시에 계약직(2년.. | |||||
| 63,183 | 해외구매 선물 | 법인세 | fokhee2*** | 2023-12-04 | |
| 법인회사: 한국/ 구매처: 해외사이트, 해외사업자/ 선물보낼 곳: 국내 거래처 한국에서 다른 나라 상품을 구매하여 항공운송을 받아 국내거래처에게 선물합니다. 금액은 3만원 초과된 금액입니다. 결제는 직원이 해당 해외나라의 화폐를 가지고 있어 직원의 화폐로 선결제 후 추후 법인회사에서 금액만큼 직원에게 환율계산.. | |||||
| 63,182 | 캐나다인(영주권자) 기타소득 세율 | 원천징수 | noma*** | 2023-12-04 | |
| 영주권 있는 캐나다인입니다. 강연료 1백만원을 지급 하려고 하는데.. 기타소득 세율을 180일이상 국내 거주면 내국인과 동일하게 처리 하여되 되는건지.. 아니면 필요경비 0원으로 하여 22% 세금을 공제 하여야 하는지 문의 드립니다. | |||||
| 63,181 | 세금계산서 발급 시기 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-12-04 | |
| 안녕하세요? 당사가 거래처A와 당사가 사용할 기계장치 제작에 관한 계약을 맺었습니다. 총 거래금액은 \23,000,000(VAT 별도)입니다. 본 계약은 재화의 인도가 계약일로부터 1년이 걸리는 계약입니다. 대금은 계약금, 중도금, 잔금으로 총 3번의 지급이 이루어지고, 이 지급거래도 모두 1년 안에 이루어집니다.. | |||||
| 63,180 | 폐업시잔존재화 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2023-12-04 | |
| 11월폐업하는 사업장입니다. 당기매출은없고 전기에 기말원재료재고가 2800만원있었습니다. 폐업부가세 마감시 폐업시잔존재화 수입금액제외로 280만원반영했했습니다. 매입매출전표에 차변 세금과공과 대변부가세예수금으로 반영했습니다. 이 세금과공과에 대해서는 손금가능한가요? 그리고 기말재고관련해서.. | |||||
| 63,179 | 직원숙소 대납 분개 | 전표분개 | kapsy8*** | 2023-12-04 | |
| 분개가 좀 헷갈려서 도움요청합니다. 저희는 법인회사구요. 직원들 숙소비로 매달 100만원이 나갑니다. 근데, 이거는 회사에서 부담하는게 아니라, 직원들 급여 줄때 공제하고 나갑니다. 문제는, 직원숙소비에 대한 세금계산서는 또 회사에서 받고 있습니다. 결론은 직원숙소비 110만원(부가세포함) ->회.. | |||||
| 63,178 | 원천세 납부 | 원천징수 | magic1*** | 2023-12-04 | |
| 당사는 법인회사입니다 대표자 급여지급시 갑근세 및 주민세를 징수하지않고 연말정산때 납부를합니다 문의사항> 연말정산후 납부액 갑근세 및 주민세를 회사에서 납부드립니다 그럴경우 원천세 대신 납부한 금액은 대표자 상여처리가 되는지요?? 아니면 계약서에 별도로 회사에서 "부담한다"라는.. | |||||
| 63,177 | 도매업 계약금 회계처리 | 법인세 | lim7*** | 2023-12-04 | |
| 도소매업입니다. 21.11월에 50만원 계약금을 받고, 기계부품을 보냈습니다. 22년에도 외상으로 부품을 보냈습니다. 23년 현재는 못받았습니다. ---------------------- 2021년도에 선수금이 달아놓은건 처리하고싶은데 어떻게 해아할까요? 세금계산서는 발행은 못합니다.(거래처 사항을 모릅니다.) 회.. | |||||
| 63,176 | 출자자들에게 지원금 지급 | 법인세 | skysky5*** | 2023-12-04 | |
| 택시운송업 법인사업자입니다 택시기사들이 천만원씩 출자하여 만든 협동조합입니다 이번에 시청에서 노후택시 교체지원사업으로 노후택시 교체지원 보조금이 1200만원 입금되었습니다 총 8대이며 한대당 150만원입니다 따라서 8명의 직원인 출자자들에게 150만원씩 지급이 되었습니다 이럴경우 회계처리는 어떻게 하면 되는.. | |||||
