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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 9,788 | 수출실적명세서에 선적일자 잘못기재시.. | 법인세 | pooh0*** | 2012-12-24 | |
| 2012.1기예정 부가세 신고시, 수출실적명세서상에 선적일자 기입란에 일자가 3/10일인데, 실수로 수출신고필증사에 신고일자3/8일로 잘못기재되어 신고가 된걸 지금 발견했는데요, 3/10일선적일자의 환율도 정확히 반영되었는데요, 실적명세서상에 날짜만 잘못기재한건데요, 이것도 수정신고를 해야하는지요? 혹여 가.. | |||||
| 9,787 | 인정이자 계산시 꼭 인별로 해야하나요? | 법인세 | pooh0*** | 2012-12-24 | |
| 법인통장에서 대표이사가 여자분이고요, 남편분이 사내이사로 되어있는데요, 대표이사는 물론 사내이사(남편)포함, 알수없는이름들로 입출금이 잦은데요, 이걸 다 인별로 해서 가지급금 인정이자를 설정해야되는게 꼭 강제사항인지요,? 법인통장거래시 불분명한 모든 금액은 대표이사가 가져간걸로 보는규정상 결론은.. | |||||
| 9,786 | 공탁금 처리 | 전표분개 | dot1*** | 2012-12-24 | |
| 수고 많으십니다. 당사는 공사대금 잔금에 대해 법정소송 중 최종판결로 5억1천2백(공사외상채권+이자)을 선고받았습니다. 하루하루 계산되는 이자때문에라도 상대업체가 공탁변제를 처리했습니다. 이때 공탁금을 찾아 법인통장으로 회수한 경우 처리방법을 알고 싶습니다. 현재 공사잔금(외상매출금으로 회계처.. | |||||
| 9,785 | 수출 시 부가세 신고 여부 | 부가가치세 | glaso*** | 2012-12-24 | |
| 1. 거래처에 무상샘플 수출한 건에 대해서 부가세 신고를 해야하나요 2. 수입 물품의 반송 : 수출면장에 거래구분 93번 (무상거래) 위약반송에 대한 반송의 건도 부가세 신고시에 신고를 해야 할까요 -> 제품 하자에 의해 당초 수출한 제조사에 반품 3. 수입 물품의 반송 : 수출면장에 거래구분 9.. | |||||
| 9,784 | 세금계산서 관련 | 전표분개 | jin*** | 2012-12-24 | |
| 안녕하세요 매입처에서 물건을 매입해서 매출처에 판매합니다. 매입처에서 물건구입시 10,000,000원입니다. 그런데 이중 6387180원에 불량났습니다. 그래서 저의매출처에서 불량처리햇으나 세금계산서를 끝어주지않았어요. 합의하여 70%를 저의 매입처에서 부담하고 이중 30%로는 저의 회사에서 부담하기로 햇습니.. | |||||
| 9,783 | 상속. | 상속·증여세 | mild*** | 2012-12-24 | |
| 아버지가 돌아가시고, 상속재산이 4억원정도 입니다. 나, 누나, 여동생이 있습니다. 여동생(성년자)에게 상속재산을 모두 줄려고 합니다. (1) 상속세신고시 상속세 납부할 세액이 나오나요? (한사람에게 몰아서 주었을 경우에) 감사합니다. | |||||
| 9,782 | 원천세관련 | 원천징수 | jin*** | 2012-12-24 | |
| 안녕하세요 항상 빠른답변해주셔서 감사합니다. 다름이 아니라 저희 회사에서(법인임) 9월에 상여1억(100,000,000)원을 한 직원한데 지불했어요. 저는 9월에 신고는했습니다만(소득세는 전월이랑 똑같이 납부했어요) 1억에 대한 소득세를 떼지않고 그냥지급하고 12월에 받아서 1월10일까지 납부할려구 합니다. 질.. | |||||
| 24,225 | 49회 세무2급 기출문제 | 전산세무2급 | cat*** | 2012-12-24 | |
| 29. 다음은 제조업을 영위하는 사업자 이천사씨의 제10기(2011.1.1~2011.12.31) 손익계산서에 반영되어 있는 수익항목에 관한 자료이다. 제10기 사업소득의 총수입금액을 계산하면 얼마인가? ∙ 총매출액: 100,000,000원 ∙ 거래상대방인 (주)세무로부터 받은 판매장려금: 5,000,000원 &#.. | |||||
| 9,780 | 209시간 적용 월중 입사자 급여 계산. | 급여 | bor*** | 2012-12-24 | |
| <질의> 상황 : 209시간제 적용, 토요일(무급휴일), 일요일(유급휴일) 근로 : 2012.11.26(월) 입사, 11월30일(금)근무중. 위와 같은 상황에서 이 근로자에게 지급해야 하는 급여는 몇일의 급여인지가 궁금합니다. 1. 5일치 지급 - 11월 실제근무한 5일치의 급여만 지급. 2. 6일치 지급 - 11월 5일치 급여와.. | |||||
| 9,779 | 연차충당부채 계정과목 문의 | 계정과목 | ddoo*** | 2012-12-24 | |
| 안녕하세요~ 연차충당부채에 관한 계정과목 문의 드립니다. 2012년도에 발생한 휴가일수 13일분(15일에서 사용하지 않을것으로 예상되는 2일을 제하고)에 대해 충당금을 설정한다고 들었는데요, 12월말에 총금액을 계상, 예) 차) 12,000 대) 12,000 다음년도 1월부터 매달 결산 시점에 비용으로서 계상한.. | |||||
| 9,778 | 개인면세사업자 차량매각에 관하여... | 부가가치세 | krx*** | 2012-12-24 | |
| 1.개인면세사업자가 차량취득시 세금계산서를 받은후 폐업전 매각하려고할때 세금계산서를 발행못하니까 어떻게하는것이 맞나여? 그냥 돈받고 명의이전해주면되나여? | |||||
| 9,777 | 자본금으로 외상매입금 반제가 되나요? | 법인세 | cat*** | 2012-12-24 | |
| 법인회사이구요 외상매입금 잔액이 있는데요 자본금으로 외상매입금 반제 회계처리되나요? 차변)외상매입금/ 대변)자본금 이렇게 되나요? | |||||
| 9,776 | 계산서 발행조건과 재화수입시 면세 조건 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2012-12-22 | |
| 1. 계산서의 발행조건과 관련해서 개인 과세사업자의 소유인 땅을 매각할 때 일시적 매출이라서 면세에 해당되는 것 같습니다. 그런데 과세사업자가 일시적 매출에 대해 계산서를 발행해야 하나요? 과세사업자가 계산서를 발행할 수 있는지 궁금합니다. 그리고 계산서의 발행조건에 대해 알고 싶습니다. 2. 재화의 수.. | |||||
| 24,224 | 배당관련문의. | 전산세무2급 | pini0*** | 2012-12-22 | |
| 비상장 주식회사인데요 신설12년 이익잉여금을 배당하려고 하는데요. 오천만원 배당하면,4대보험(국민,건강도 보수가 올라가나요? 그리고, 배당소득은 언제 신고하죠? 예)잉여금처분결의 다음달 10일인가요? 따로 뭐 준비해야 하는것 없나요? 우선 결산이 우선이겠죠? | |||||
| 9,774 | 관세납부시.. | 법인세 | pooh0*** | 2012-12-22 | |
| 수출용 제품제조업이 아닌, 단순 도소매/수출입업인데요, 수출은 거의 일년에 한두껀정도만 발생하고요, 거의 90%가 물품을 수입해서, 국내에서 매출이 일어나는데요, 관세납부정산서를 보면요, 관세 1,741,710,부가세 2,351,310 이렇게 표기되어있는데요, 보통예금에서 출금된걸보면, 수입세금계산서등 각각의 거.. | |||||
