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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,087 | 부가세 예정신고 후 수정 전자세금계산서 발행 | 부가가치세 | rlqhsqnsr*** | 2023-11-24 | |
| 매입 거래처에서 당초 작성일자 8월분에 대하여 이달에 착오에의한 이중발급의 사유로 마이너스 수정 세금계산서를 발급 하였습니다. 저희가 부가세 예정신고는 완료하였는데 예정신고분을 수정신고하고 가산세 계산을 해야할까요? 아니면 가산세 없이 확정신고때 예정신고 누락분으로 반영할 수 있을까요? | |||||
| 63,086 | 자격변동에 대해서 문의드립니다. | 건강보험 | kamuk*** | 2023-11-24 | |
| 안녕하세요 건강보험 자격변동에 대해서 문의드립니다. 올해 3월에 퇴사한 근로자가 올해 1월달~3월달에 대한 임금을 지급받지 못한 상태로 퇴사처리가 된 상태입니다. 실제로 근로는 제공하였으나, 임금을 지급받지 못하여, 이에 대한 법률적인 다툼을 진행하는 과정인데, 만약 이 경우 1월~3월까지 임.. | |||||
| 63,085 | 임원퇴직금 | 법인세 | pgle*** | 2023-11-24 | |
| 문의 드립니다 2023.11.30일부로 임원퇴직금을 계산하는데 내용은 다음과 같습니다 1. 정관상 명시된 계산내역 : 퇴직한 날로부터 소급하여 3년간 총급여의 연환산액 - 2011년까지 연환산액 : 18,806,000 - 2019년까지 연환산액 : 16,817,000 - 2023년까지 연환산액 : 7,356,000 - 재직기간.. | |||||
| 63,083 | 이월과세 여부 | 양도소득세 | abc*** | 2023-11-24 | |
| 아버지가 사위에게 증여하고 사위가 다시 딸에게 증여후 10년이내 양도할 경우 이월과세 또는 부당행위부인이 적용되는 지요? | |||||
| 63,081 | 현금영수증 자진발급 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-11-24 | |
| 안녕하세요? 소비자(법인 혹은 개인)에게 현금영수증 자진발급을 요청할 수 있는 업종은 정해져 있나요? 당사에서 2023년 10월 27일에 병원에게 신규 입국 외국인 근로자 마약검사를 의뢰한 후, 그 수수료에 대한 세금계산서를 요청하니까, 홈택스에서 현금영수증 자진발급을 하라고 하더라구요. | |||||
| 63,080 | 법인사업자 성실신고 확인대상자 | 법인세 | han5*** | 2023-11-24 | |
| 안녕하세요 당사는 부동산임대 법인입니다 *대표자(A), 대표자(B) 각각대표자로 사업자등록이 됨 *매출: 부동산임대(100%) *종원원: 5인미만 *주식지분: (A)50%, (B)50% (질의사항) 1)위와같이 각각대표자로 등록이되고, 지분이 각 50%인 경우 성실신고대상법인에 해당이 되는지요? | |||||
| 63,076 | 성실신고 사업자 통장 내역 맞춤 | 장부 | kej0*** | 2023-11-23 | |
| 안녕하세요 성실신고 사업자 문의 드립니다. 1. 한 대표가 a,b사업장을 가지고 있어요 한통장에 a,b사업장 경비 구분없이 입/출금이 되고 있습니다 통장에 a사업장 업체 급여,사업소득 신고분이 출금이 되고, (a사업장은 따로 또 기업통장이 있어서 카드매출, 현금영수증분이 들어오는 상황입니다) b업체 카.. | |||||
| 63,074 | 부동산개발법인 토지등양도소득 | 법인세 | han5*** | 2023-11-23 | |
| 안녕하세요 지방에 법인입니다(본점 소재지 부근 임야구입) *부동산개발법인 *임야취득: 10억 *임야양도: 15억 *개발행위하지못함 (질의사항) 1)위 법인의 법인세계산시 토지등양도소득 세율은 얼마로 적용해야되는지요? | |||||
| 63,073 | 임목매매계약서로 비용처리시 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2023-11-23 | |
| 화훼류 및 식물 도매업을 하고 계시는 사장님이 간혹 매입자료를 임목매매계약서로 받아오시는 경우가 있더라구요~ 매입처가 사업자가 없는 개인이라 어쩔수가 없다고 하셔서요~ 금액이 작은것도 아니고 커요 ..(2억대..) 임목매매계약서를 카드,현금사용여부 "부" ->2.명세서 제출대상거래 로 놓고 .. | |||||
| 63,072 | 홈택스 수출실적명세서 문의드립니다. | 부가가치세 | kapsy8*** | 2023-11-23 | |
| 홈택스에서 조회되는 수출실적명세서에 대한 문의드립니다. 홈택스 상에서는 조회가 되는데, 수출신고필증이 없는 경우도 있나요? 아니면, 인보이스만으로도 신고가 되어서, 홈택스에서 조회 되는경우가 있을까요? | |||||
| 63,071 | 조사및 수정신고(기한후신고) 일정금액 이상시 감면배.. | 법인세 | han5*** | 2023-11-23 | |
| 안녕하세요 *법인사업자 *2021년 차명계좌로 매출누락이 확인되어 수정신고를 하였습니다 *부가세및 법인세 수정신고를 하였습니다 *가산세는 40%를 적용받았습니다 *부가세 ; 5백 *법인세 : 1천만원 *원천세: 3백 (질의사항) 1)위와같이 매출누락등으로 조사받은경우 (일정금액이상으로 고지된경우) 23년도 법.. | |||||
| 63,070 | 대체산림자원조성비 | 계정과목 | huv1*** | 2023-11-23 | |
| 항상 수고 많으십니다 개인소유 땅이 있어서 여기를 개발하여 건물이나 리조트(휴양지)건물을 지을려고 하는데요 지방세로 대체산림자원조성비를 납부 했는데요 이걸 계정과목을 어떻게 해야 됩니까? 세금과 공과로 해야 됩니까? 아님 토지에 포함해야 될까요? 이 세금자체가 무슨말인지 이해가 잘안되니.. | |||||
| 63,069 | 진행매출 재고 인식 방법 | 결산 | hyu4*** | 2023-11-23 | |
| 안녕하세요. 질의 있어 연락드립니다. 당사는 방산관련 업체로 일부 품목에 대하여 진행매출을 진행합니다. 질의 내용은 아래와 같습니다. 1. 진행매출 진행 품목은 원자재에 대한 재고가 있나요? 2. 진행매출 진행 품목은 재공품에 대한 재고가 있나요? 3. 재공품에 대한 재고가 없을 경우 당기 입고 금액이 전부.. | |||||
| 63,068 | 외화거래 | 전표분개 | fokhee2*** | 2023-11-23 | |
| 부품들을 중국에서 수입해서 레이저 장비를 조립해서 판매하는 제조업 법인 사업자 입니다 해외수입 품 장비를 조립해서 한국 거래처지만 외화로 돈을 받고 판매 합니다 7월 18일 거래처에서 외화로 돈을 받음 일반전표 차) 보통예금 487,051,911 대)선수금 487,051,911 10월 20일 거래처에서??매출세금계산서 발행 했.. | |||||
| 63,067 | 가지급금 인정이자 소득처분 | 법인세 | rlqhsqnsr*** | 2023-11-23 | |
| 법인이 대표자의 부모에게 돈을 빌려주고 가지급금 인정이자가 발생하였을 경우에 법인세 신고시 소득처분은 어떻게 되는지요? 지급조서 신고는 이자,배당,기타소득 중 어떤 소득종류 코드번호로 신고해야 하나요? ps. 부모는 법인의 등기부 상에 사내이사로 되어있으나 직원도 아니고 주주로도 되어있지 않습니다. | |||||
