온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 8,548 | 부가. | 부가가치세 | mild*** | 2012-04-24 | |
| 부동산 임대사업(일반) 개업일 2011.10.27. 전세 15,000,000원 월세 100,000원 세입자의 전입일 2011.10.27.(계약기간 2011.10.27 ~ 2013.10.26) (1) 부가가치세 신고시 10월27일에 월세받고, 11월27일에 월세받고, 12월27일에 월세받았음. 그러면 2기확정부가가치세 신고시 과표를 300,00.. | |||||
| 8,547 | 영세율 첨부서류~ | 부가가치세 | pooh0*** | 2012-04-24 | |
| 1)수출시 수출신고필증만 있으면 필증을 토대로, 수출실적명세서작성해서 전자신고하면 되나요? 아니면 수출신고필증도 서면제출해야 하는건가요? 2)영세율 첨부서류는 서면제출의 경우, 전자적으로 제출할수 업는 증빙서류라고 되어있는데요, 구매확인서나 내국신용장에 의한 영세율 적용매출시 이 두가지서류도 영세율.. | |||||
| 8,546 | 계약에 의한 이자비용의 증빙 및 회계처리 | 증빙 | kmmiso*** | 2012-04-24 | |
| 법인회사 입니다 A법인 : 당사 B법인 : 당사와 용역계약에 의한 법인 B법인에 대한 차입금 : 1억 당사는 B법인과 용역계약에 의한 운영을 대행하여 2011년 12월까지 매월 세금계산서를 발행하였습니다(용역수수료에 대한 금액 발행-VAT별도) 2012년 1월 1일부로 용역계약이 종료되었고 B법인의 차입금에 대한 이.. | |||||
| 8,545 | 매입세액 불공제차량 과표계산? | 부가가치세 | pooh0*** | 2012-04-24 | |
| 전년도 매입세액 불공제한 차량인데요, 이번에 현금 5백에 매각했는데요, 부가세신고시 공급가액 과표로 5백에 대해 부가세신고대상인가요? 불공제차량이지만 , 실질공급에 해당되면, 신고대상인거죠? 무상공급이면 접대비고요.. | |||||
| 8,542 | 신축건물 | 계정과목 | jjeong*** | 2012-04-24 | |
| 안녕하세요. 신축건물에 LAN선 설치 비용 계정과목은 어떻게 처리해야 하는지 문의드립니다. 이것도 유형자산이 아닌 건설원가에 포함 시켜야 하나요? | |||||
| 8,541 | 수입차량구입 | 부가가치세 | hks1*** | 2012-04-23 | |
| 항상감사드려요 법인입니다. 툰드라라는 수입차를 구입했어요.매입세액공제대상일까요? | |||||
| 8,540 | 문의드립니다. | 부가가치세 | dlwlqn*** | 2012-04-23 | |
| 작년엔 면세법인사업자인데도,부가세신고때 합계표만 제출했었습니다.. 올해도 하려고 하니,,1/31일날 합계표 제출하는데 부가세또 또 할필요가 있을까라는 생각이 들어 문의드립니다. 부가세신고시 합계표 제출 의무사항 인가요? | |||||
| 8,538 | 건물신축비 매입세액공제에 관하여.... | 부가가치세 | krx*** | 2012-04-23 | |
| 1.유리창샷시를 제조하는 법인회사가 시청에 허가를 받고 공장과 사무실로 사용할 건축물을 신축하였습니다. 현재는 건물이 위치해있는 땅은 법인소유가 아님.올해안으로 매매를통해 매입할예정. 이때 공장,사무실신축에 들어간비용에 대하여 세금계산서를 받았을경우 매입세액공제가 가능한가여? | |||||
| 8,537 | 법인세환급 회계처리 | 전표분개 | nel*** | 2012-04-23 | |
| 법인세 환급을 받았는데요.. 보통예금*************/ 법인세등************ 으로 회계처리 해야 하나요? 회계처리 부탁드립니다. | |||||
| 8,536 | 전표분개처리 입력. | 전표분개 | druk1*** | 2012-04-23 | |
| 초보라, 햇갈리네요... 1/22 저희 회사에 화재사고로 인한 잔존물 매각에 따른 내용이에요. 월드건축이 경매 낙찰자가 된것이고, 리앤씨 업체는 보험사업무제휴 매각업무를 위탁받은 업체에요. 저는 (주)신성에 속한 사람입니다. 4/13 (주)신성이 월드건축에게 잔존물 매각에 따른 매출세금계산서를 .. | |||||
| 8,535 | 매입세액 불공제차량 매각시.. | 부가가치세 | pooh0*** | 2012-04-20 | |
| 1)자산으로 잡혀있는 매입세액 불공제 차량 7,700,000원을 거래처에 무상공급했는데요, 이때 공제받지 않았기 때문에, 사업상 증여에 해당안되니까, 이번부가세신고시 간주시가를 계산 안해도 되나요? 이경우 자산으로 잡혀있는 7,700,000원은 어떻게 없애줘야 하나요? (감가상각누계액 없음) 차) ? /대)차량운.. | |||||
| 8,534 | 종합소득세 신고시 지방소득세 가산세에 관하여..... | 종합소득세 | krx*** | 2012-04-20 | |
| 1.종합소득세 신고시 .......소득세납부액의 10퍼센트가 지방소득세이죠. 이때 소득세계산시 가산세가 발생하면 결정세액에 가산세를 첨부한 금액의 10퍼센트를 지방소득세로 납부하는것이 맞나여? 가산세를 제외한 결정세액의 10퍼센트를 지방소득세로 납부하는것이 맞나여? 2.종합소득세를 기한후 신고하였는데, 소득세.. | |||||
| 8,532 | 기부금 관련.. | 연말정산 | ba*** | 2012-04-20 | |
| 저희는 복지시설이며 노숙인자활을 위해 농사를 짓고 있습니다. 농사 지으면서 식사도 하고 잠시 쉴 작은 공간?을 지을려고 하는데(판넬집?) 판넬 관련 개인 사업을 하시는 분이 무료로 지어주겠다고 합니다. 물론 기부금영수증 발급을 원하시고요.. 이 경우.. (1)복지시설에 기부를 하는것이지만 그 중에서도 자활.. | |||||
| 8,531 | 수출신고수리내역서.. | 부가가치세 | pooh0*** | 2012-04-20 | |
| 1)수출신고수리내역서를 받은게 잇는데요, 다른날짜 여타 수출신고필증들과 비교해보니 기재내용들은 동일한데 제목만 틀린데요, 수출신고수리내역서의 금액이 수출금액이라고 서류를 주셨는데요, 이것도 필증과 동일하게 수출실적명세서에 기재작성하여 첨부서류 제출하고 선적일자 환율대비 영세율 적용해서 영세율기타.. | |||||
| 8,530 | 근로소득세 과다 지급시 문의합니다. | 전표분개 | druk1*** | 2012-04-20 | |
| 법인회사 근로소득세 1,714,930원 납부하는데 있어.. 171,460원이 과다지급되어 1,886,390 원이 보통에금 통장에서 출금되었습니다. 보통 근로소득세 납부시 예수금 /보통예금 이렇게 하는데.. 과다지급된 부분을 포함한 분개 어떻게 하면 되나요.? 세무서에서 과다납부된 금액을 며칠뒤 환급 받을때.. | |||||
