온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 7,796 | 임대사업자 세금계산서 관련. | 부가가치세 | godar*** | 2011-12-15 | |
| 부동산 임대업을 영위하는 사업자입니다. 임차인이 월임대료를 주지 않아 보증금에서 이를 차감했습니다. 이부분에 대해서는 세금계산서를 계속 발행하였고요. 그런데 최근 임차인이 폐업을 했다는 사실을 알게 되었습니다. 그렇다면 폐업일 이후부터는 세금계산서 발급을 취소하여야 하는 것인가요? 폐업일 이후.. | |||||
| 7,795 | 퇴직급여충당금 설정 관련 | 결산 | kmmiso*** | 2011-12-15 | |
| 법인 입니다 * 2010년 12월 퇴직급여충당금 설정액 및 이월액 20,000,000 * 2011년 10월30일 A,B 직원 퇴사 퇴직급여 25,000,000 * 2011년 12월 31일 퇴직급여충당금 설정 예상액 50,000,000 1. A,B 직원 퇴사시 회계처리를 아래와 같이 두가지 방법중 어떤걸 해도 상관이 없는지요? ㄱ.2011년 퇴충설정.. | |||||
| 7,794 | 부가세관련입니다. 2 | 부가가치세 | shlee*** | 2011-12-15 | |
| 네..그렇다면.. 매입자발행 세금계산서 발행이 불가능하고. 공사선급금(2,431,000원)으로 잡아놓은 계정은 무슨계정으로 처리하면 되나요? 이것도 잡손실인가요? | |||||
| 7,793 | 하자보수보증금처리관련입니다. | 증빙 | shlee*** | 2011-12-14 | |
| 안녕하세요. 건설회사인데 업체와 하도급계약을 한 후 하자보증서를 받지않고 하자보수보증금(363,000원)을 받았습니다. 2011. 4월이 기간만료(2년)이였는데 그때당시 지급을 하지못하고 현재 보증금을 지급하고자 하니. 업체(개인회사)가 폐업이네요. 그때당시의 대표는 타회사에 직원으로 근무를 하고있다고 합니다.. | |||||
| 7,792 | 부가세관련입니다. | 부가가치세 | shlee*** | 2011-12-14 | |
| 안녕하세요. 2011년 5월 금속공사비 2,431,000을 법인업체에 지급하였습니다. 업체로부터 세금계산서를 받지못하여.. 추후에 받아서 부가세신고를 하려했으나. 6/30일부로 폐업이 된 업체라고 조회가 됩니다. 폐업된업체지만 당사(매출처)에서 5월부로 세금계산서 발행이 가능한지. 부가세신고와 전자세금계산서 가산.. | |||||
| 7,791 | 숙소 계약금관련입니다. | 계정과목 | shlee*** | 2011-12-14 | |
| 안녕하세요. 건설현장에 직원숙소계약시 계약금 100만원을 지급하였으나. 계약해지를 하면서 계약금을 돌려받지 못하였습니다. 계약금지급 당시 선급금으로 계정을 잡아놓았는데. 회수가 안되는 계약금 100만원은 무슨계정으로 처리를 하여야하나요? | |||||
| 7,790 | 건설자금이자 | 전표분개 | pine*** | 2011-12-14 | |
| 당사 신축건물을 공사중에 있습니다. 건축에 관련한 대출을 실행하여 이자가 발생하였을 경우 건설자금으로 처리하였다가 준공시점에서는 건물로 계정을 대체하는 것이 맞는지요? 1) 건설자금이자 1,000,000 / 보통ㅇ예금 1,000,000 2) 건물 1,000,000 / 건설자금이자 1,000,000 위와같은 처리가 맞는지요.. | |||||
| 7,789 | 가산세문의 | 부가가치세 | eunjung*** | 2011-12-14 | |
| 노래방업체인데요.신용카드매출 누락으로 수정신고를 하려하고있습니다. 여기서 가산세문의르 드리고싶은데요 카드누락분이 1,000,000 /100,000 인경우 납부불성실과 신고불성실 가산세 계산시 100,000에대하여 계산하나요 아니면 신용카드매출세액공제 1.3% 를제외한 (1,300원) 98,700원에 대해서 계산을 해야하나요... | |||||
| 7,788 | 법인통장에서 현금인출시 재질문드립니다. | 계정과목 | priest6*** | 2011-12-14 | |
| 법인통장에서 현금인출시 현금 xxx / 보통예금 xxx 으로 처리해도 된다고 하셨는데요. 법인의경우 개인사업자와는 다르게 현금이 입출금될때 명확한 사유가 있어야 된다고 알고있습니다.잘못하면 횡령이 될수도 있다고 들었거든요. 위와같이 단순히 현금 xxx / 보통예금 xxx 으로 처리한다면 추후 문제될 .. | |||||
| 7,787 | 토지. | 전표분개 | eunjung*** | 2011-12-14 | |
| 재고자사으로 있던 토지(5,000,000,000원)을 매각하는경우 5,100,000,000 으로.. 분개가 어떻게 되나요..? | |||||
| 7,786 | 주주차입금처리 궁금합니다, | 전표분개 | oops2*** | 2011-12-13 | |
| 법인회사이고 등기부등본상 이사로 되어있으신분이 회사통장으로 15,000,000을 입금하셨습니다. 이럴경우 주주차입금 처리와 분개방법 궁금합니다. 감사합니다. | |||||
| 7,785 | 법인. | 양도소득세 | mild*** | 2011-12-13 | |
| (1) 법인사업자(부동산매매업) 건물을 신축 혹은 경매로 낙찰을 받아 매매를 할 경우 부가가치세, 법인세만 신고하면 되나요? 양도소득세도 별도로 신고를 하여야 하나요? (2) 개인사업자(부동산매매업) 건물을 신축 혹은 경매로 낙찰을 받아 매매를 할 경우 부가가치세, 소득세만 신고.. | |||||
| 7,784 | 숙소로 지냈던 모텔쪽이나 원룸쪽에는 ... | 부가가치세 | king2*** | 2011-12-13 | |
| 일용직 숙소로지냈던 모텔이나 원룸쪽에 식당쪽에 영수증을 첨부를달라고 해야하는데.... 식당에는 300만원 정도의 영수증을 간이영수증을 줄려고 하네요 모텔쪽은 아예 줄생각도 안하시구요....방법이 없을까요? | |||||
| 7,783 | 선수금 환급 | 법인세 | jjeong*** | 2011-12-13 | |
| 안녕하세요. 계약금조로 선수금을 받았는데 계약 취소로 선수금을 환급을 해줘야 합니다. 구두상 계약건으로 별도의 계약서는 존재하지 않으며, 환급시 필요한 증빙서류로 회사 내부 지급결의서, 거래처 계좌번호만으로도.. 정리가 가능한지 문의드립니다. | |||||
| 7,782 | 법인세수정건 | 법인세 | seec*** | 2011-12-13 | |
| 안녕하세요~ 2010년 법인세신고시 가지급인정이자를 잘못계상해서 예를 들어 인정이자가 12,000,000 잡히면 되는데 24,000,000이 잡혔습니다.장부상 미수수익 24,000,000/ 이자수익 24,000,000 법인세도 다 납부한 상태구요 법인세경정청구를 할려고 하는데 재무제표는 변경을 할 수 없으니 소득금액조정명세서상 표시를 .. | |||||
