온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 8,346 | 소득처분문의 | 법인세 | yyj9*** | 2012-03-19 | |
| 퇴직급여충당금 조정명세서 계산하여 소득금액조정합계표 등록금액이 발생하였습니다. 퇴직급여한도초과 169,633,179 / 기왕 부인액중 추인액 47,876575 나왔습니다. 기왕 부인액중 추인액을 손금산입및익금불산입에 입력하는데 소득처분을 어떻게 해야하는지요.. 유보(발생). 유보(감소) 내용은 무.. | |||||
| 8,345 | 대손에 관하여........ | 법인세 | krx*** | 2012-03-19 | |
| 1.2005년에 개업하여 2005년 발생한 매출액에 대한 대손이 확정된 금액이 1억(2011년 5월 상대거래처 파산확정됨.)이 있습니다. 대손충당금 설정을 한적이 없고 외상매출금잔액으로만 이1억을 남겨놓았을경우, 어떻게 회계처리,세무조정하는것이 적절할까여? 2.대손충당금을 꼭 설정해야 하나여? | |||||
| 8,344 | 면세법인사업자 현금영수증(지출증빙용) | 증빙 | curious*** | 2012-03-19 | |
| 면세법인사업자로 2011년 4기에 현금영수증(지출증빙용-매입) 수취해놓을걸 1월말에 과세자료제출때 신고하지 않았네요 면세사업자인데도 가산세가 부과될까요? 그리고 가산세가 부과되지않는다면 법인세신고시에는 매입매출전표에 입력해야하나요?아님 일반전표에 입력해야하나요? | |||||
| 8,343 | 법인. | 법인세 | mild*** | 2012-03-19 | |
| 법인사업자임. 결산시 자산총계 51,100,000원임. 부채총계 62,300,000원임. 자본총계 -12,400,000원임. 자산총계 51,100,000원. 부채와자본총계 49,900,000원. (1) 이렇게 재무상태표가 나오는데 해마다 결손금이 나오는데... 미처리결손금이 많아서 그런가 봅니다. 이런 재무상태표.. | |||||
| 8,342 | 전기오류수정손실...재차질문.. | 법인세 | pooh0*** | 2012-03-19 | |
| 2010년도 창업비영수증이 전혀없고 임의로 산정한 금액이라 수정이나 경정청구를 하지 않을 예정이랍니다.. 2011년도만 전기오류수정손실로(손금불산입)처리할시 이때는 마이너스유보처리할수가 없는데요, 그럼 기타로 처분해야 하나요? | |||||
| 8,341 | 법인. | 법인세 | mild*** | 2012-03-19 | |
| 법인사업자. 은행(농협)에서 차입한 금액 2억원 있음(2010년 차입.운영자금). 지급이자는 4,500,000원 있음. (1) 2011년 업무무관자산및 업무무관가지급금 등의 지급이자 계산시 가지급금 인정이자가 5,100,000원 나옴. 귀속자가 불분명하여 대표자에게 상여처분하고 소득세 신고를 함(4월 10.. | |||||
| 8,340 | 법인미등록 자산에대한 경비및 보험료처리.. | 법인세 | pooh0*** | 2012-03-19 | |
| 세금계산서를 받아서 자산등록한건은 아니고요, 기존에 대표이사와 직원차량을 업무용으로 사용하고 있습니다. 설립전에 개인차량 보유하던걸 그냥 업무용으로 각자 쓰고있는게 확실하다면 차량유지비와 더불어 차량보험료도 비용처리가 가능한가요? 또.. 세금계산서는 주고받지 못했지만, 지금이라도 차량이나 기타.. | |||||
| 8,339 | 결정세액? 차감징수세액? -간단질문 | 급여 | tkadi*** | 2012-03-19 | |
| 계속근무자이며 연말정산에서 결정세액 - 소득세 87,673 / 지방소득세 8,767 현근무지 - 소득세 318,790 / 지방소득세 31,830 차감징수세액 - 소득세 -231,110 / -23,060 구럼 최종적으로 회사에서 254,170원을 받으면 되는건가요? | |||||
| 8,338 | 법인세신고 퇴직급여충당금 관련질문 | 법인세 | sad*** | 2012-03-19 | |
| 저희 회사가 이번 총 급여액이 93,499,920입니다 그리고 09년도 추계액이 6,462,170 09부인액누계가 4,523,519 10년도 퇴직급여충당지급액이 5869699입니다. 법인세법에 의한 퇴직급여 충당금 계산이 두가지 인데 1) 93,499,920*5%=4674996 이라는 건 알겠는데 두번째 식을 잘 모르겠습니다. 여기서 더 적은 금.. | |||||
| 8,337 | 법인설립전 사용한 비용 | 증빙 | curious*** | 2012-03-19 | |
| 2011년 12월 9일에 개업(사업자등록증 신청일은 12월5일)한 법인사업자입니다. 개업전 사업에 사용한 식대및 비품구입한 영수증(간이영수증,신용카드매출전표)은 이번 법인세신고시 비용으로 인정받을수 있는건가요? 가능하다면 개업전 몇일전에 사용한 것부터 인정이 가능한가요? | |||||
| 8,336 | 전기오류수정손실..재질문) | 법인세 | pooh0*** | 2012-03-19 | |
| 말씀해주신대로 창업비(또는 감가상각누계액)/전기오류수정이익 이라고 해주셨는대요... 2010년도에 당기비용처리했어야 하는 창업비(1,362,500)를 자산으로 잘못계상하고 무형자산상각(272,500)해서 한줄 입력해놓고, 이에대한 감가상각명세서도 결산시 미제출한상태라서요 2011년 장부시 창업비 잔액 남은것(1,090,0.. | |||||
| 8,335 | 법인회사 차량매각에 관하여.... | 법인세 | krx*** | 2012-03-19 | |
| 1.법인회사 소유의 차량(취득시시 2007년 5월,취득가액 2천5백만원)을 2010년 10월 법인회사 주주이자 직원에게 명의를 변경해주고, 매각대금은 법인이 받지 않았습니다.(감가상각은 한적없음.) 분개를 이렇게 해도 되나여? 취득시 차량 25,000,000원/현금25,000,000원 매각시(명의변경시)유형자산 처분손실25,000,000.. | |||||
| 8,334 | 수출반품건과 기타사항..재질문) | 법인세 | pooh0*** | 2012-03-19 | |
| 환입된날은 2011년 12월이며/반품건에대한 수출대 재입금해준날은 12/28일입니다. 첫번째)수정세금계산서를 발급하라고 말씀해주셨눈대요, 당초 직수출로 수출신고필증상에 선적일자기준으로 매출이 발생하여, 애초 세금계산서가 오고가지않은상태에서도 수정세금계산서 발행이 가능한지요.. 환.. | |||||
| 8,333 | 공익법인에 관하여.... | 법인세 | krx*** | 2012-03-19 | |
| 1.공익법인에 관한 신고는 공익법인 자체만 신고대상인가여? 공익법인의 밑에 소속된 고유번호증을 보유한 단체도 신고대상에 포함시켜야 하나여?(소속된곳이 일반과세자로 분류되어있으면 포함대상이 아닌가여?) 공익법인이 위탁운영하는 단체,일반과세사업장도 신고대상에 포함하여 대차,손익계산서를 제출해야 하나여?.. | |||||
| 8,332 | 소득. | 종합소득세 | mild*** | 2012-03-19 | |
| 개인사업자(도매업) 저울(기계장치임) (1) 저울 검사수수료 1,500,000원 지급하였음. 당해 지급수수료로 경비처리 하여도 가능한지요? 감사합니다. | |||||
