온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 7,535 | 계약의 해지에 의한 부가세수정 | 부가가치세 | eun2*** | 2011-10-25 | |
| 5/23일날 발생한 세금계산서 매출에 대해 계약 해지가 이번 10월 7일에 발생했습니다. 상대방 거래처의 요구로 5/23일 마이너스 세금계산서 발행을 했습니다. 이런경우 계약의 해지로 인하여 전자세금계산서 수정으로 가산세가 발생되지 않는다고 알고있습니다. 그러나 결국 부가세 수정신고를 해야하는데 모든 가산세.. | |||||
| 7,534 | 부가율 | 부가가치세 | y*** | 2011-10-25 | |
| 매출세액-매입세액=납부액/ 매출세액 = 부가율 의제매입이 있을 경우, 부가율을,, 납부액 안에 의제매입세액 차감계산이 포함되어 있는데, 모르겠어요,, | |||||
| 7,533 | 공통안분 | 부가가치세 | y*** | 2011-10-24 | |
| 공통매입세액 500만원 이상인 경우, 면세가 3%비율이어도, 무조건 안분대상인지요,,, 1~6월 면세누락은 소득세 신고시 합산하면 되는데, 7~9월에 신고하면서 합산하였습니다. ,,,, 세금이 4~5만원 더 나온거 같아요..,, ;;; | |||||
| 7,532 | 공통매입세액 안분 | 부가가치세 | y*** | 2011-10-24 | |
| 공통매입세액 안분은,,,, 총공급가액중 면세공급가액이 5%이상인데, 개정되어, 5%미만이어도, 공통매입세액이 5백만원 이상인 경우 안분계산대상. 공통매입세액이 5만원 미만은 안분이 생략되니 여긴 해당되지 않구요,, 그리고 직전 1~6월 면세수입을 누락하였을 경우, 이것을 2기 예정신고에 수입을 포함하.. | |||||
| 7,531 | 관세환급 | 계정과목 | myson*** | 2011-10-24 | |
| 원재료 부품을 수입하는데요 일부 싱가폴에서 들어옵니다 FTA체결로 관세환급이 된다고하여.. 원산지증명서원본을 받아 관세환급을 받았습니다.. 저희는 수출은 하지않고.. 국내업체에 납품하는 회사인데.. 이경우 관세환급을 상품관세환급 & 제품관세환급이 있는데 어떤계정과목을 쓰는건가요.. 아님 .. | |||||
| 7,530 | 연차수당 | 급여 | ys9*** | 2011-10-24 | |
| 안녕하세요 당사 직원이 5개월동안 산재휴가였습니다. 복귀하고 한달후에 퇴사를 하였는데요 2011년도 사용할 수 있는 연차휴가가 15개가 있는데요 연차수당을 지급해야 하는건가요?? 참고로 5개월 산재휴가동안 회사에서 월급에 50%는 지급하였습니다. | |||||
| 7,529 | 문의드립니다. | 부가가치세 | gaegul*** | 2011-10-24 | |
| 아래 문의햇던 질문자입니다. 3. 의제매입세액공제 받은 부분은 매입가액에서 차감합니다. 라고 말씀해 주셨는데,어떤의미인지 잘 이해가 가지 않네요.. 질문드렸던것처럼, 매출공급가액: 85,000,000 매입공급가액: 42,000,000 매입계산서:52,000,000 (의제매입세액:3,851,852) 일때, 매입계산서 금액.. | |||||
| 7,528 | 관세환급 | 계정과목 | myson*** | 2011-10-24 | |
| 원자재 수입으로관세를 납부하고... 관세신청을해서 입금이 되었습니다 관세환급금이란 계정과목이 없는데.. 상품관세환급과.제품관세환급만 있는데 어떤걸로 써야되는지... 아니면 새로운 계정과목을 만들어야 하는지..... 만들면 몇번코드로 만들어야되는지 궁금합니다 | |||||
| 7,527 | 에어컨을 개인소비자에게 판매한경우 부가세처리법 | 부가가치세 | gagame*** | 2011-10-23 | |
| 1. 에어컨설치와 판매를 하는 개인사업자입니다. 2. 에어컨을 개인소비자에게 판매를 한경우 세금계산서는 어떻게 작성을 해야하나요? 3. 그리고 발행된 세금계산서는 당연히 저희 업체에서 부가세신고를 해야하고 개인소비자에게 보내야하겠죠?? 4. 그렇다면 개인소비자는 발행받은 세금계산서를 어떻.. | |||||
| 7,526 | 부가율 문의드립니다. | 부가가치세 | gaegul*** | 2011-10-22 | |
| 음식점이구요.. 매출공급가액: 85,000,000 매입공급가액: 42,000,000 매입계산서:52,000,000 (의제매입세액:3,851,852) 입니다. 매입공급가액에 고정자산은 포함되어 있지 않구요.. 부가율계산이 매출- 매입 / 매출 의 계산 방법으로 하는것으로 알고 있는데요.. 음식점은 의제매입세액이 있어 부가율 계산을 어.. | |||||
| 7,525 | 해외 염가공 테스트 비용 | 계정과목 | encic*** | 2011-10-22 | |
| 안녕하세요^^ 저희 회사에서 일본에 아는 분을 통해서 원단 염가공 테스트를 하게 되어 비용 부분을 먼저 T/T 송금해 주었습니다. 증빙 서류로 인보이스 및 사용내역서를 받았는데 어떤식으로 처리해야할지 궁금해서 문의드립니다. 날짜 구분 없이 그냥 T/T 송금한 날짜로 정리해도 되는지 그리고 분개는 어떤식.. | |||||
| 7,524 | 해외 용역제공 매출인식,외국납부세액 | 부가가치세 | yunpi*** | 2011-10-22 | |
| 안녕하세요 문의 드립니다. 저희는 일반법인으로 해외로 장비를 수출하고 (L/C,T/T) SET-UP관련 인건비를 따로 받는 경우가 있습니다 예:인건비계약금액$50,000 완료: 5/31, 대금회수:6/30 대금회수시 세액을 공제하고 $46,500 받았다면 문의: 1>매출인식 날짜는요? 2>매출금액 5만불인지,46,500불인.. | |||||
| 7,523 | 연봉제의 급여명세서 | 급여 | misi*** | 2011-10-21 | |
| 안녕하십니까? 저희 회사는 1일 9시~17시 30분 7.5시간 근무합니다. 일반사원 한 명의 급여내역이 기본급 800,000 가족수당 100,000 식비(비과세) 100,000로 되어 있습니다. 최저임금 넘는 걸로 알고 있었는데 계산을 해 보니 (37.5 + 7.5) * 52 + 7.5 / 12 = 196 196 * 4320 = 846,720 이렇게 나.. | |||||
| 7,522 | 회계질몬 | 계정과목 | yang*** | 2011-10-21 | |
| 회사 체육대회와 관련하여 참석인원직원들에게 줄 수건을 구입하였는데요. 이건 소모품비 계정으로 과세로 입력하면 되나요? | |||||
| 7,521 | 환급 | 부가가치세 | y*** | 2011-10-21 | |
| 원칙적으로 매입세액공제를 받지 않는경우는, 매입세액합계표 불성실 가산세가 적용되지 않습니다. 매출은 없고 매입세액만 4만5천원, 신고하지 않고, 환급도 받지 않을경우, 가산세는 없다, 는 거지요? | |||||
