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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 9,498 | 6월분 수정세금계산서 신고? | 부가가치세 | orpheu*** | 2012-10-22 | |
| 2기 예정 부가세신고 준비중인데요. 아래의 순서대로 세금계산서를 발행했습니다. 1. 7/30 매출세금계산서 발행 2. 7/30 발행한 계산서의 계약이 이미 계약해지된 것 확인 3. 실수로 6/30 날짜로 (-) 수정세금계산서 발행 4. 7/30 및 6/30 수정세금계산서 발행하여 처리 7/30 세금계산서(수정 포함)는 .. | |||||
| 9,497 | 고정자산 안분계산 | 부가가치세 | ura0*** | 2012-10-22 | |
| 7/11일에 개업한 면세과세겸업 법인입니다. 2기예정 신고때는 과세매출은 없고 면세매출만 발생하였습니다. 그리고 개업하면서 탑차를 6대 구입하였는데 이 탑차를 불공제 처리해야 하는건지 공제를 해주고 확정에 과세 매출이 발생하면 안분계산을 해주어야 하는건지요? | |||||
| 9,496 | 접대비한도애계산부탁드립니다 | 종합소득세 | germ7*** | 2012-10-22 | |
| 제가처음하는거라서요책을보고있는데도이해가어렵네요정확한답변부탁드립니다 제조업계속사업자이구요수입금액이600,000,000입니다기장신고접대비19,000,000 입니다제발정확한계산식을올려주세요초보라서뭐가뭔지이해하기힘드네요...T T... | |||||
| 9,495 | 법인세 관련입니다. | 법인세 | msn0*** | 2012-10-19 | |
| 법인명의의 아파트형공장을 매매할 경우 궁금사항입니다. 최초분양가가 2억이며 현재 매매예정액은 4억입니다. 담보대출금은 1억4천입니다. 2011년 재무제표기준 토지+건물에 대한자산은 1억5천으로 되어있습니다. 질문1 그럼 매매가4억에 대해 부가세 4천을 내야하나요? 질문2 4억에 매매후 대출금 1억4천을 갚을려고.. | |||||
| 9,494 | 개인명의보험금 | 법인세 | sima0*** | 2012-10-19 | |
| 답변감사합니다. 질문 1.개인대표자의 적립보험료가 회사 예금에서 계속지출되고 회사장기성보험자산계정에 계상된상태입니다. 계약자가 대표자개인이며.수익자도 대표자로 되어있는 상태이나 회사자산으로 계상된 적립보험금이 사외로 유출된건아닌데 대표자상여처분 해야하는지요. 가지급인정.. | |||||
| 9,493 | 취급 상품을 직원 선물 및 대표님 개인용도로 나간 부.. | 부가가치세 | zooty*** | 2012-10-19 | |
| 상품을 취급하고 있는 회사입니다. 새로 나온 상품중에 간혹, 직원들에게 나눠주거나 대표님이 개인적으로 사용하거나 선물하시기 위해 가져간 상품들이 있습니다. 위와 같은 상황이 일어났을때, 상품도 팔리지 않고 매출도 일어나지 않았으나, 재고분을 맞춰 저희쪽에서 부가세 신고를 하려고 하는 부분입니다. 다.. | |||||
| 9,492 | 가지급금 문의입니다. | 전표분개 | wjddl3*** | 2012-10-19 | |
| 교육비를 환급을 받았습니다 교육비 세금계산서도 받았구요... 가지급으로 처리하라고 하셔서 전표입력을 하는중에.... 가지급 xxxx / 보통예금 xxxx 부.대 xxxx 보통예금 xxxx / 가지급 xxxx 여기서 부가세대급금을 어케 전표처리를 해주면 되나요? ㅠ | |||||
| 9,491 | 대체품 수출에 대해서 문의드립니다. | 부가가치세 | jk0*** | 2012-10-19 | |
| 2012.06월에 수출을 했는데 제품에 하자가 있어 반품을 받지 않기로 하고 7월에 수출을 하게 되었습니다. 1. 부가세 신고는 어떻게 해야되는지? 2. 환율은 언제날짜로 적용해야는지? 3. 종합소득세 과표에 포함해야 되는지? | |||||
| 9,490 | 건물등감가상각자산취득명세서 | 부가가치세 | inb*** | 2012-10-19 | |
| 건물 준공전 건설중인자산으로 계상한 비용에 대한 매입세액을 부가세 신고시 "건물등감가상각자산취득명세서"를 작성하여 신고해야 하는지요? 1. 법무비용, 측량비용, 설계비등 건설중인자산으로 계상하고 부가세 신고시 이 비용에 대해 "건물등감가상각자산취득명세서" 작성 여부 | |||||
| 9,489 | 퇴사후 퇴직 위로금 지급 관련 | 원천징수 | noma*** | 2012-10-19 | |
| 늘 많은 도움을 받고 있습니다. 퇴사후 퇴직위로금을 지급 하라고 하는데요.. 9월에 퇴사를 해서 이미 원천세신고가 다 들어간 상태 입니다. 그리고 퇴직금은 저희가 DC형으로 퇴직연금이 가입이 되어서 100% 보험회사에서 지급을 하고 있습니다. 이미 퇴사직원에서 근로소득원천징수영수증도 발급하고 원천세신고.. | |||||
| 9,488 | 법인명의 출자주식누락 | 법인세 | sima0*** | 2012-10-18 | |
| 수고하십니다. 질문 :2010년 11월경 특수관계회사 법인의 주식을 취득후 출자주식계정에서 자산누락이되었슴. 1.법인통장에서 지급된 사실없으나 대표자 개인통장에서 지출이 됐다면 자산과 부채누락 유보처분함이 맞는지요. 2. 만약 개인대표자 통장이 아닌 부채계정(외상매.. | |||||
| 9,487 | 유치원의 신용카드단말기가맹과 현금영수증. | 법인세 | pooh0*** | 2012-10-18 | |
| 자녀가 유치원에 다니고 있는데요, 해당 유치원에서 신용카드를 받지않고, 반드시 통장거래만을 요구합니다. 현금영수증도 당연히 발행해주지 않고있고요, 1) 원도, 신용카드가맹과 현금영수증발급이 의무아닌지요? 아닐경우, 의무가 되는 시점이 언제인지 알려주시면 감사드립니다..ㅠ 2) 현금영수증 미발급.. | |||||
| 9,486 | 운송료...계산서 수취여부.. | 법인세 | pooh0*** | 2012-10-18 | |
| 도소매/수출입업을 하는 법인회사입니다. 수입시 일어나는 운송료를 지급하면서 세금계산서가 아닌 계산서를 수령했는데요, 다른곳은 다 세금계서를 받았는데요, 한곳만 계산서를 발행해줍니다. 왜 그러냐고 했더니 자기네 운송료는 면세라고 하는데요... 운송회사는 서비스/상업서류송달 로 되어있고요, 현재 면세사.. | |||||
| 9,485 | 부가세신고시 세금계산서교부했으나 수입금액제외로 신.. | 부가가치세 | msk08*** | 2012-10-18 | |
| 아파트관리용역을 위탁받은 용역업체입니다. 신규아파트라 입주자회의단이 구성되지않았고 고유번호가 아직 나오지않은상태라 위탁관리용역업체의이름으로 세금계산서가교부됩니다. 1. 재화와용역의 공급과 대금결재까지 아파트에서 이루어지고, 저희는 관리용역수수료만입금되고 계약서도 관리용역수수료금액에대해서.. | |||||
| 9,484 | 폐업하는사업자의 포괄양도양수시 문의드립니다. | 부가가치세 | msk08*** | 2012-10-18 | |
| 공업용가스등을 병원등에 공급하는사업자입니다. 배달차량목적으로 2012년7월에 봉고차량을세금계산서교부받고 구입했으나 9월에사정이생겨 다른사람에게채권채무와 사업장전체를 포괄양도양수하고 9월에폐업하였습니다. 7월에구입한차량은 폐업전에계약금3백만원현금받고 캐피탈이전및차량등록증 이.. | |||||
