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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,005 | 23년 종합소득세 수정신고 관련 문의드립니다. | 종합소득세 | lsa6*** | 2024-07-24 | |
| 23년 주택임대 매출을 누락했습니다.(하반기) 5천만원 정도 해당사업자는 복식부기의무자 입니다. 개인에게 발생한 주택임대라 가산세는 없는걸로 보여지는데 결손금도 있어 납부금액은 없는데 문의1 복식부기의무자라 재무제표 수정이 안되는데 해당 수입금액은 어디에 추가를 해야 하나요? 혹시 소득금액.. | |||||
| 67,004 | 포괄양도양수시 결산 | 부가가치세 | kym*** | 2024-07-24 | |
| 포괄양도양수시 재고가 2억입니다. 그럼 양도인이 종소세 신고시 잔존재고 2억인상태로 결산하고 종소세신고하면 되는건가요? 최종종소세신고라서 재고가 남아있으면 안될것도 같고 포괄양도양수라서 괜찮을것도 같고 포괄양도양수시 잔존재고자산에 대해 처리방법과 분개 궁금합니다 최종부가세신고시에도 잔존재화에 .. | |||||
| 67,002 | 건물위생관리 업체의 과세, 면세매출 | 부가가치세 | swtax3*** | 2024-07-24 | |
| 안녕하세요! 건물위생관리 (건물 청소 등) 을 하고 있는 법인사업자 입니다. 빌딩복도나 사무실, 화장실등을 청소해주고 매출세금계산서를 발행하고 있는데, 주택 등 입주청소에 대해서는 계산서를 발행해야 하나요? 세금계산서를 발행해야 하나요? 답변 부탁드립니다. 감사합니다! | |||||
| 67,001 | 표준재무제표 변경 (단순 오류) | 법인세 | 2chang*** | 2024-07-24 | |
| 안녕하십니까. 다름이 아니라 저희 세무사 사무실에서 법인세 신고시 표준재무제표의 매출액의 계정과목을 다르게 신고하였습니다. 예를들면 서비스 매출을 임대매출로 표기 이때 한번 신고된 표준재무제표는 수정이 안된다고 하는데요.. 방법이 있을지 궁금합니다. 당장 은행의 신용조사를 받을때 주력사업.. | |||||
| 67,000 | 제3국중개수수료매출 | 결산 | annn*** | 2024-07-24 | |
| 제3국중개수수료매출인데~ 입금에대한 외화금액을 모두 다 매출(수출)로 신고해야하나요? 매출 매입상계하면 남는건 수수료뿐인데? 매출만 너무 크게 잡히는것이 아닌지? 다른방법으로 부가세신고방법이 있나요? | |||||
| 66,999 | 현금영수증 지연발행 | 부가가치세 | yi*** | 2024-07-24 | |
| 부동산임대업을 영위하는 개인입니다. 24년 5월~6월 임대료에 대해 24.7.8에 한꺼번에 현금영수증을 발행하였습니다. 이번 상반기 부가세 신고시에 해당 매출을 신고하려고 하는데요 혹시 현금영수증을 7월8일에 발급하여 가산세 등 불이익이 있을까요? 그리고 해당 과세기간에 포함하여 신고하는게 문제가 될까요?.. | |||||
| 66,998 | 매도가능증권 매각 | 장부 | dydgh0*** | 2024-07-24 | |
| 안녕하세요 평소 도움에 감사 드립니다. 매도가능증권 처분 관련하여 문의 드립니다. < 현황 > 1. 당사는 A 사( 모회사로 당사의 지분 100% 소유) 와 해외회사에(A 사 의 계열사) 14주 투자하였습니다. 2. 당사는 장부상 매도가능 증권으로 계상 되어있습니다. ( 14주 149 만원 ) 3. 14주 전량을 A.. | |||||
| 66,997 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-07-24 | |
| 개인사업자입니다. 음식매출 195,000,000 임대매출 20,000,000입니다..그러면 의제매입세액공제 한도는 2억초과로 봐야 하나요? 아니면 2억이하로 봐야 하나요? 의제매입세액한도가 어떻해 되나요? 의제매입세액공제율을 어떻해 되나요? | |||||
| 66,996 | 영세율 매출명세서 작성문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2024-07-23 | |
| 안녕하세요 ~! 해외중계무역에따른 수수료를 받고 외화 영세율 신고하는경우 영세율 매출명세서의 제21조 중계무역 방식의 수출 또는 제 24조 국내에서 비거주자에게 공급되는 용역 중 어느곳에 기재해야 하는것인가요? 이경우 실제물품의 거래당사자가아니고 수수료만 받는경우 업종코드는 어떤것을 사용.. | |||||
| 66,995 | 에어비앤비 수입금액 잡는 방법에 대해서 문의드립니다.. | 부가가치세 | cof*** | 2024-07-23 | |
| 안녕하세요 에어비앤비 수입금액 산정방법에 대해서 문의드립니다. 1. 첨부드린 이미지 파일 처럼 [게스트가 결제한 금액] [호스트 수령대금]이 있는데, 부가세 공급'대'가 금액을 [호스트 수령대금]의 1박숙박료+청소비 금액인 120,000원으로 하면 될까요 ? ( 즉, 부가세 포함해서.. | |||||
| 66,994 | 파산 대손세액공제 | 부가가치세 | totw*** | 2024-07-23 | |
| 갑법인이 을법인에게 매출세금계산서 1억을 발행는데 을법인 파산이 났스니다 갑법인의 대손세액공제는 파산일부터 10년이내에 가능한것인가요? 아니면 10년이 지나야 가능한것인가요? | |||||
| 66,993 | 부동산 임대 사업자등록증 | 부가가치세 | rlqhsqnsr*** | 2024-07-23 | |
| 법인이 두개 이상의 지번(부동산)을 가지고 임대업을 하는 경우 지번마다 지점 사업자등록증을 내야하나요 ? | |||||
| 66,992 | 문의 드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2024-07-23 | |
| 안녕하세요 개인사업자로 도소매/전자상거래업으로 중국에서 원예용기자재를 수입해서 판매하고 있습니다. 위 사업장은 포괄양수도 받아 사업을 영위 하는 바람에 창업중소기업감면을 받지 못했습니다. 이번에 법인 대표로 지분100%로 설립예정입니다. 법인의 업종이 도소매/전자상거래업 인 경우 청년창업감면 적.. | |||||
| 66,990 | 세금계산서 지연발급 가산세 | 부가가치세 | eee*** | 2024-07-23 | |
| 5월 25일 작성일자를 6/11발급 7,068,000 5/25일 작성일자 6/11 수정세금발급 -6,900,000 차액 168,000원에 대해서만 지연발급 가산세가 있는지? 아니면 7,068,000 모두에 대해서 지연발급가산세가 있는지요? | |||||
| 66,989 | 과세 부가가치율 | 부가가치세 | ty8*** | 2024-07-23 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사는 일반과세자입니다. 당사에서는 부가가치세 신고서에서 (과세매출 공급가액-과세매입 공급가액)/과세매출 공급가액*100으로 계산하여 그 분기의 과세 부가가치율을 구합니다. 즉, 첨부된 부가세 신고서는 당사의 1분기 부.. | |||||
