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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,988 | 폐업일 이후에 발급받은 세금계산서 | 부가가치세 | cof*** | 2024-07-23 | |
| 안녕하세요 폐업일 이후에 발급받은 세금계산서의 처리에 대해서 문의드립니다. 6월 15일자로 폐업한자가 6월 30일자를 작성일자로 한 세금계산서를 수취하였습니다. 이 경우 부가세 신고서 작성법 중 아래의 사안에 대해서 문의드립니다. 1. 신고서상 신고기한 a. 1월1일 ~ 6월 15일 b. 1월1일 ~ 6월 3.. | |||||
| 66,987 | 질문입니다. | 전표분개 | su090*** | 2024-07-23 | |
| 안녕하세요. 토지 관련하여 20년에 재평가잉여금 설정을 했습니다. 24년 현재 토지와 건물을 매각한 상태인데요. 토지 관련하여 회계처리를 어떻게 해야할까요? ex) 토지 100 (2018년) 2019년 재평가시 토지 10 재평가잉여금 10 2024년 현재 토지를 200 에 매각 했다 가정했을때 분개처리.. | |||||
| 66,985 | 상조회사 만기환급충당부채 | 결산 | sksmsi*** | 2024-07-23 | |
| 당사는 상조업을 영위하는 법인으로 상조상품을 판매중 상품가 500만원 중 100만원은 미리 고객에게 상품권/포인트등 혜택으로 제공 (실제로 쌓이는 상조금액은 400만원) 만기시 해당고객에게 500만원 전액 지급해야 하며 이때 부족한 100만원은 만기환급금이라는 비용으로 계상되고 고객에게 500만원 환급됨 Q.. | |||||
| 66,984 | 조정후수입금액명세서의 ⑧과세(일반)에 들어갈 숫자 | 법인세 | jun*** | 2024-07-23 | |
| 법인세법 시행규칙 별지 제17호 서식 법인세 [조정후 수입금액명세서] 서식의 2.부가가치세 과세표준과 수입금액 차액 검토- (1)부가가치세 과세표준과 수입금액 차액의 ⑧과세(일반)에 들어갈 숫자에 대해서 문의드립니다 예를 들어 한해 기존 부가가치세 신고 기록이 이런 상황입니다. 부가가치세 신고서 첫장 하단.. | |||||
| 66,983 | 개인에서 법인전환 포괄양수양도분개문의 | 전표분개 | easpor*** | 2024-07-23 | |
| 항상 감사합니다. 첨부파일대로 법인전환을 한다고한다면 자본금 / 부가세대급금 미지급금 / 상품 분개가맞을까요? 아니면 법인입장에서는 상품 / 자본금 이렇게분개하는걸까요?... ? / 미지급금 분개를 잘모르겟습니다 ㅜ 그리고 자본금만큼 법인 통장에 돈이있.. | |||||
| 66,982 | 가산세 종류 | 부가가치세 | ty8*** | 2024-07-23 | |
| 안녕하세요? 당사에서 임차하여 사용중인 창고의 전기료에 대한 세금계산서를 지연수취하였습니다. 2024년 1,2,3,4월분 전기료에 대한 세금계산서를 2024년 6월 7일에 지연수취하였는데요. 이 경우, 당사는 2024년 1기 확정 부가세 신고할 때 어떤 종류의 가산세를 납부해야 하나요? | |||||
| 66,981 | 청년창업감면 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2024-07-23 | |
| 24년3월7일 개업한 운수 택배 사업자입니다 위사업자는 병역근무기간 23개월이고요 주민번호 른 870329 입니다 34세미만 이라하던데 아리송해서 문의드립니다 나이계산이 어찌되는지 해당되는지요? 질문2 업종중 서비스 여행업도 해당되는지요 그리고 사업자가 결혼해도 34세미만이면 해당되는지요? 늘 수.. | |||||
| 66,980 | 감가상각관련 즉시상각의제 문의 드립니다.(빠른답변 .. | 종합소득세 | hgh9*** | 2024-07-23 | |
| 에어컨을 700만원 상당액을 주고 사업장에 설치를 하였습니다. 당해연도 비용으로 막바로 처리가 가능한가요? 즉시상각의제 대상으로 책자에 보면 어업용어구 , 전기 및 가스기기 , 비품 , 시계 , 시험기기 , 전화기 , 개인용컴퓨터 및 주변기기 ,간판 이런것 등이 나열이 되어있습니다. 간판만 금액이 상관없이 .. | |||||
| 66,979 | 판매목적타사업장 반출로 인한 과세표준이 법인세 익금.. | 법인세 | jun*** | 2024-07-23 | |
| 본점A(기름 도매 유통점)와 지점B(주유소)가 있습니다. 참고로 주사업장총괄납부,사업자단위과세는 신청하지 않은 상황입니다. 본점A에서 지점B로 기름을 보내며 (판매목적타사업장 반출) 세금계산서를 주고 받았습니다. 이 경우 부가가치세법 상으론 과세표준에 포함이 되는거 같긴한데요 이로 인한 본점A의 매출.. | |||||
| 66,978 | 외화입금시 환율 | 부가가치세 | ey11*** | 2024-07-22 | |
| 안녕하세요 ~! 국외 용역거래에서 외화로 입금받아서 영세율 첨부서류작성시 환율은 입금증에 표기된 환율로 반영하면 되는것인가요? | |||||
| 66,977 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-07-22 | |
| 부동산/임대 1. 철거 및 폐기물 5,000,000 전액 부가세공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 2. 24년 7월부터 임대를 개시를 했습니다..7월 개시에 대한 임대에 대한 중개수수료를 6월에 매입세금계산서를 받았습니다…부가세 신고시 6월에 받은 중개수수료를 부가세 공제받으면 되나요? 3. 업무외근.. | |||||
| 66,976 | 해외여행 알선업 법인 매출 매입신고 | 부가가치세 | totw*** | 2024-07-22 | |
| 갑법인은 일본에 선박으로 여행 가는 사람을 을법인에 소개시켜주는 업무를 하며 을법입(해외선박운영용역)은 일본에 선박으로 여행가는 사람을 선박으로 운반하는 업무를 합니다 갑법인은 여행고객사들에게 돈을 1백만원을 받고 , 9십만원으로 을법인에 다시 주고 있습니다 질문1 갑법인이 여행고객사들에게.. | |||||
| 66,975 | 해외 미술품 위탁판매 관련 질의 | 부가가치세 | bgyjs6*** | 2024-07-22 | |
| 안녕하세요? 항상 좋은 답변 감사드립니다 질의사항이 길어서 첨부와 같이 작성해서 질의드립니다 아무쪼록 부탁드립니다 감사합니다 | |||||
| 66,974 | 토지 건물분 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-07-22 | |
| 안녕하세요. 건물분 세금계산서는 공급가액 536,333,769 / 세액 53,633,376 헙계금액 589,967,145 입니다. 토지 계산서분은 따로 들어온게 없는데 일반전표에 따로 토지분으로 잡아주면 될까요? 매매대금 1,420,000,000 토지 830,032,855원 이렇게 잡아주면 될까요? | |||||
| 66,973 | 면세, 과세 | 부가가치세 | kys1*** | 2024-07-22 | |
| 음식점/커피숍입니다. 컵과일, 커피, 과일쥬스 등 판매합니다. 컵과일은 면세인가요? 과세인가요? 컵과일 업종코드 알 수 있을까요? 그리고 포스자료 면세 과세 매출이 정확하지 않을 경우. 비율계산해서 부가세신고 들어가도 될가요? | |||||
