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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 4,516 | 영세율 첨부서류및 영세율계산서 발행시기? | 부가가치세 | kjy0*** | 2010-04-21 | |
| 영세율(수출 ) 물품을 제공하기로 하고 진행중입니다 현재 3/31 기준 계약금 40%만 입금되고 나머지 60% 는 물품 제공 만료시 입금 약정이 되어있습니다 이경우 1기예정 부가세신고시 영세율계약금만 계산서 발행의무가 있는지 아님 완료시 구매승인신청등과 함께 전체금액으로 신고해야 되는지 ? .. | |||||
| 4,515 | 법인세할주민세 납부시 안분대상? | 법인세 | kjy0*** | 2010-04-21 | |
| 법인사업자이며 건설업을 주업으로 하고 있습니다 법인세할주민세 납부시 현장별로 안분을 해야 하는지 궁금 합니다 | |||||
| 4,514 | 차량 내부수리시 계정과목 문의 드립니다. | 계정과목 | kmmiso*** | 2010-04-21 | |
| 안녕하세요 어린이 셔틀차량 내부수리시 계정과목 문의 드립니다. 내역 : 시트카바,천정,바닦방음 공급가액 : 1,800,000 부가세 : 180,000 위와 같은경우 어떤 계정과목을 적용해야 하는지요? 금액이 크고, 차량의 가치가 증가되는부분인듯하여 자산으로 잡아도 되는건지요? | |||||
| 4,513 | 인테리어비용 처리는? | 전표분개 | said*** | 2010-04-21 | |
| 건물분양대행하는 업체에 근무하는데 상가임대를 놓아줄때 인테리어비용등을 선지급(세금계산서발행)후 상가주인에게 인테리어비용보다 조금많은 금액을 수령하였을경우 계정구분은 어떻게 해줘야 하나요? | |||||
| 4,511 | 긴급) 연도별 감가상각비와 기말장부가액 계산이요. | 법인세 | hm*** | 2010-04-21 | |
| 물음1) 20X1년 1월 1일에 구입한 기계장치 A에 대한 자료이다. 각 방법을 적용하여 각 연도별 감가상각비와 기말장부가액을 계산하시오. ㅇ 취득원가 : 3,000,000원 ㅇ 잔존가액 : 300,000원 ㅇ 추정내용연수 : 3년 (1) 정액법 (2) 정률법 (상각률:0.536) 물음2) (주)삼일은 단위당 판매가격이 100원인 제품을 .. | |||||
| 4,510 | 차량 리스와 차량 임차에 대해서 | 전표분개 | my1*** | 2010-04-21 | |
| 회사가 법인인데요 차량을 리스해서 사용하는게 유리한가요? 차량을 렌탈해서 사용하는게 유리한가요 리스료는 법인세법상 비용인정되는 한도가 있는지요? | |||||
| 4,509 | 비용처리건에 대해서/// | 전표분개 | joky*** | 2010-04-21 | |
| 운반비로 지급되었던 금액이 비용처리되었는데.. 나중에 세금계산서가 발행이 되었는데 이것을 어떻게 처리하면되는가요.. 예)3월달에 운반비 200,000을 보통예금에서 비용처리되었음. 운반비 200,000/보통예금 200,000 4월달에 세금계산서 200,000(부가세포함)이 발행이 되면 운반비181,818 .. | |||||
| 4,508 | 수출신고업무에 관하여...... | 법인세 | krx*** | 2010-04-21 | |
| 1.법인회사가 재화를 우체국EMS로 소포수출시에 소포비용까지합해서 돈은받고, 소포비용은 법인회사가 부담합니다. 부가세신고시 수출실적명세서에 소포비용금액을 제외한 금액을 신고하는것이 맞나여? 아니면 소포비용포함한 금액을 신고하여야 하나여? | |||||
| 4,507 | 전자세금계산서 발행금액 국세청과 상이할때 | 부가가치세 | story3*** | 2010-04-21 | |
| 거래처에는 전자세금계산서 발행을 해주었습니다. 그러나 국세청으로 전송키를 누르지 않아 국세청에는 몇건밖에 전송이 되질않았습니다.. 이번부가세 신고때 매입매출처별 합계표에 전자세금계산서발행분은 총금액만 나오고 건건이 나오지는 않는데.. 국세청발행한 기준으로만 전자발행된걸로 해야하는지,, 저희 사무실.. | |||||
| 4,506 | 부가세신고 관련 문의 | 부가가치세 | spring*** | 2010-04-20 | |
| 안녕하세요 부가세 전자신고 관련하여 궁금한 점이 많아 문의 드립니다. 1.전자신고는 매출계산서만 하면 되는건가요? 매입하여 받은 전자세금계산서(역발행 포함)도 신고전송 의무가 있는지 궁금합니다. 있다면, 올해는 강제가 아닌 유예기간인데 가산세가 나오나요? 2.회계프로그램이 전자세금계산서 사이트.. | |||||
| 4,505 | 차량운반구 부가세 신고처리 | 부가가치세 | kea*** | 2010-04-20 | |
| 법인명의로 회사차량 구매 (K7) 그런데 비영업용이고, 소형차량이 아니므로 공제받지 못할 매입세액에 포함되는걸로 알고 부가세 신고를 할려고 합니다 그런데 세금계산서가 (1번 차량대금/ 2번 탁송료) 2장으로 발행이 되어 왔는데 1,2번 모두 공제받지 못할 매입세액에 해당되는지? 아님 1번만 해.. | |||||
| 4,504 | 감가상각시 손실.이익처리.. | 전표분개 | man4*** | 2010-04-20 | |
| 수고하십니다. 감가상각 처분시 유형자산처분손실이나 유형자산처분이익으로 처리하는걸로 알고 있습니다. 개인사업자일경우엔 손실은 비용으로 인정되지 않는다구 알구 있습니다. 처분이익도 수익쪽에 반영이 안되는지요. 종합소득세신고시 어떻게 처리해야하는지요. | |||||
| 4,503 | 세무사무소에 영수증 | 증빙 | wkdu*** | 2010-04-20 | |
| 세무사무소를 아직 두고있지 않는 회사입니다. 세금계산서를 발행하고있는데 4월26일까지 세금계산서 신고 또는 부가가치 신고를 26일까지 해야되는데 요번주에 세무사무소를 두고 26일날 신고를 할껀데 세무사무소에 영수증을 어떻게 정리해서 줘야될지 그리고 영수증이 세금계산서 그냥 주면 그쪽에서 알아서.. | |||||
| 4,502 | 비영업용승용차 관련한 비용중 주차장.. | 부가가치세 | mgc*** | 2010-04-20 | |
| 법인회사구요 주차장비용이 매월 30만원씩 나가고 세금계산서가 끊어져오는데 직원들 차량과 사장님 차량을 주차하는데 직원들차량을 영업용으로 사용하지만 부가세법상 매입세액가능한 차종은 없습니다.. 이럴경우 주차장비용세금계산서는 매입세액불공제인지요? | |||||
| 4,501 | 대리점 인테리어를 대신해주었을 경우 계정처리 | 전표분개 | ygun0*** | 2010-04-20 | |
| 저희는 의류업체이고 인테리어가 주된사업이 아닙니다. 대리점 개설시 매장 인테리어를 본사에서 해주기로 하고 인테리어비에 대하여 매출 세금계산서를 발행하였습니다. 그리고 아는 인테리어 업체를 통하여 가격을 싸게하여 매입세금계산서를 발행받았습니다. 이경우 계정처리는 어떻게 하여야 하나요?? | |||||
