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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,054 | 장기외상매출금 대손 및 대손부인액 처리문의 | 법인세 | bany*** | 2025-02-21 | |
| 장기외상매출금 및 대손부인액 처리 궁금점 있어서 문의드립니다. 문의1) 장부에 굉장히 오래된 장기외상매출금이 남아 있습니다. 마지막입금일 기준 최소 8년~10년은 지난 외상매출금으로 1.해당 장기외상매출금 앞으로 법인세 신고시 대손처리하면 비용 인정 받을수 있는 건가요? 2.만약 대손처리 할수 없다.. | |||||
| 69,053 | 업무용승용차 | 법인세 | swtax3*** | 2025-02-21 | |
| 안녕하세요, 법인사업자이며 2023년3월에 자산인 업무용승용차가 폐차되었는데 그 사실을 모르고 계속해서 감가상각 및 비용처리하였습니다. 감가상각비 및 비용이 1500만원 미만이어서 손금불산입 없이 전액 경비 처리 되었습니다. 2024년귀속 법인세를 해야하는 지금 시점에는 어떻게 처리해야하나요?? 수정신.. | |||||
| 69,051 | 창업감면 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2025-02-21 | |
| 국내 건설업(종목 크린룸공사,인테리어)개인사업자입니다.(업종코드452106) 국내매출은없고, 국외 크린룸공사건으로 용역을 제공하고있는 창업사업자입니다.(건설업 최초창업) 이경우 창업감면적용 가능한가요? | |||||
| 69,050 | 질문입니다 | 급여 | min0*** | 2025-02-21 | |
| 1. 배우자소득은 상관없고 배우자가 있고 본인 소득이 2024년 종합소득금액이 3천만원 이하이면 24년 연말정산 25년 3월 10일까지 신고시 부녀자 공제 되나요? 2.배우자가 있으면 세대주가 아니어도 부녀자공제 되나요? 3. 그리고 20세이하 또는 60세이상 부양가족공제를 받은 근로자는 배우자가 없어도 24년 종합소.. | |||||
| 69,048 | 특수관계법인 가지급금 인정이자 지급명세서 제출 문의.. | 법인세 | swtax3*** | 2025-02-21 | |
| 23년에 A법인이 B법인에게 자금을 대여 하였고, A법인 법인세 신고시 가지급금 인정이자 계산하여 익금산입 100만원(기타사외유출)으로 세무조정 하였습니다. (장부에는 미수수익 계상하지 않음) 이 경우, B법인이 실제로 이자를 지급하지 않았다면 세무조정만으로도 종결된 것인지 아니면 B법인 입장에서 인정이자.. | |||||
| 69,047 | 국외소득 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2025-02-21 | |
| 24년 국내에 개인사업자등록을했습니다. 24년 헝가리에서 법인대표로 국외근로소득있는경우 25년5월 소득세신고서에 53번코드(국외근로제공하고 받은 근로소득)신고서작성하면되나요? 관련해서 수입금액기재하고, 첨부서류로 제출하는서류는 공증받은 헝가리 원천징수영수증으로 준비하면될까요? 국외 근로소득을.. | |||||
| 69,046 | 직원 연말정산 회사 대납시 회계처리 문의 | 전표분개 | bgyjs6*** | 2025-02-21 | |
| 안녕하세요? 항상 좋은 답변 주셔서 감사드립니다 연말정산 후 추가납부세액이 많아서 직원이 회사가 우선 대납하고 직원이 분납하는 것을 요청했습니다 이런 경우 회계처리를 어떻게 해야 하는지 문의드립니다 예를 들어 직원의 연말정산 추가납부세액이 120이라면(1년간 분할 상환) 1. 2월분 급여대장 - 급여.. | |||||
| 69,045 | 고용증대 인원계산시 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2025-02-21 | |
| 23년 개업, 직원채용하여 첫 고용증대를 받았습니다. 현재까지 근무중인분은 정직원 2명과 알바1명이 있어요.( 모두 4대보험가입자입니다.) 알바의 경우 입퇴사가 잦아서 제외근로자로 두고 공제를 받지 않았습니다. (알바 여러명이 있었지만 23년도 내에 다 퇴사하셔서 모두 제외근로자로 두었고 남은 1명도 금방 퇴.. | |||||
| 69,044 | 교육훈련비 문의 | 법인세 | pck*** | 2025-02-21 | |
| 법인회사(일반)입니다 업종 : 교육서비스업 / 종목 : 사무계열학원,가정계열학원 주 업종 : 기업을 상대 또는 기업의 임원,직원분들의 리더쉽교육 중견사원 역량 향상 교육,학습역량 강화특강, 일대코칭 등 교육관련 서비스 업종 입니다. 업종이 이러다 보니 대학교와도.. | |||||
| 69,041 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2025-02-21 | |
| 소기업소상공인공제 20년 9월에 가입을 했고 로소득과 부동산임대소득만 있다면 급여 연말정산 또는 부동산임대소득 또는 종합소득에서 공제 받을 수 있나요? | |||||
| 69,038 | 질문입니다. | 급여 | min0*** | 2025-02-20 | |
| (1) 특례기부금 : (근로소득금액) * 100% min [ 지출액 106,150,000, 한도 100,734,000] = 100,734,000 한도초과액 106,150,000 - 100,734,000 = 5,416,000 → 이월 (2) 종교단체외 기부금 : (근로소득금액 - 특례기부금) * 30% min [ 지출액 32,400,000, 한도 0 ] = 0 한도초과액 32,400,000 이월 =======.. | |||||
| 69,037 | 중소기업특별세액감면 업종 문의 | 종합소득세 | yi*** | 2025-02-20 | |
| 애견미용업과 떡방앗간(참기름 등 제조, 고추가루, 떡류 제조)이 중소기업특별세액감면 및 창업감면에 해당되는지 문의드립니다. 두 업종 모두 수도권 외 지역에 있습니다. | |||||
| 69,036 | 2월 중도퇴사시 급여계산 | 급여 | eee*** | 2025-02-20 | |
| 안녕하세요~~ 2월에 중도퇴사한 직원이 있는데 급여계산시 월급여 300이라고 하면 1. 300 / 28일 로 일당을 계산해야 하는지 300/30일ㄹ 일당을 계산해야 되는지 궁금합니다. 2. 그리고, 2월 14일 퇴사인데 주휴수당까지해서 16일(일요일)까지 근무한걸로 보고 일당 * 16일 인지, 일당 * 14일인지.. | |||||
| 69,035 | 복수사업장 사업용계좌 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2025-02-20 | |
| 개인사업을 영위하고있고 복식부기의무자입니다. 24년1월1일개업일로 사업자등록을 해서 복수사업장을 가지고있는데 기존에 복식부기의무자가 신규사업장에 대해 사업용계좌를 등록야하는 기한은언제인가요? | |||||
| 69,034 | 부가세 수정신고 가산세 문의 | 부가가치세 | jiseu*** | 2025-02-20 | |
| 안녕하세요. 2기확정 부가세 신고 후, 기존에 발행된 매출계산서를 기재사항 착오 정정으로 수정 발행하였습니다. -수정 전 매출계산서 금액 : 606,500원 -수정 후 매출계산서 금액 : 2,634,500원 저희가 겸업사업자라 안분계산세액이 변경되어 부가세 수정신고를 진행하려고 합니다. 기존에 고정매입세액이 있어.. | |||||
