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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,954 | 문의 드립니다 | 부가가치세 | tax7*** | 2024-07-20 | |
| 협동조합 법인입니다. 2023년 교부금 통지일이 9.30일 1.5억 ,12.30일 0.5억 해서 2억교부 통지를 받았습니다. 세금계산서 발행이 안되어 국고보조금 수입 2억 으로 잡았구요. 근데 2024년에 시청으로 부터 세금계산서 발행요청이 있습니다. 세금계산서를 2023년 교부금 통지일로 발행해야 하는지요? 종이로 발행.. | |||||
| 66,953 | 사업장현황명세서 | 부가가치세 | huv1*** | 2024-07-19 | |
| 수고 많으십니다 음식점등 부가세 신고시 사업장현황명세서를 작성할때 3번 기본경비 에서 1기확정은 6월달 기준 2기확정 12월달 기준으로 작성하는데요 전기,가스 / 수도료 / 인건비 / 기타경비 이렇게 있는데요 여기 기타경비는 매입세금계산서또는 계산서받은 금액빼고 경비들어가는걸 적는 건가.. | |||||
| 66,952 | 폐업시 건물 잔존재화 계산문의 | 부가가치세 | gwxd*** | 2024-07-19 | |
| 안녕하세요. 22년 2기때 구입후 24년 1기때 폐업했습니다. 건물은 매각하지 않고 남아있어서 잔존재화 계산하여 부가세를 납부하려고 합니다. 그런데 이 건물구입시 은행에 담보가 잡혀있어서, 은행에서 건물로 차압이 들어왔습니다. 궁금한것은 대출을 해결하지 못해 은행으로 건물이 넘어갈경우에도 폐업잔존.. | |||||
| 66,951 | 지연수취 가산세 | 부가가치세 | eee*** | 2024-07-19 | |
| 4월에 5억 세금계산서를 끊었는데, 7월 19일 수정발급을 하려고 합니다. 4월 끊은 세금계산서는 5억 인데 같은날짜로 공급가액 변동으로 8억으로 끊을시 지연발급 가산세와 지연수취 가산세는 차액 3억에 대해서 가산세 적용되나요? 아니면 8억에 대한 금액에 대해 가산세가 부과되나요? 2. 공급가액 변동으로.. | |||||
| 66,950 | 외국환은행에서 원화로 받는 것의 의미 | 부가가치세 | cof*** | 2024-07-19 | |
| 안녕하세요 영세율 적용 조건 중에 외국환은행에서 원화로 받는 것의 의미에 대해서 질문드립닙니다. 1. 해당 조문은 '달러계좌'에 달러로 찍히게 받는다는 것을 의미하는 걸까요? 2. 만약에 한화계좌로 외국에서 직접 송금해서, 입금내역에 한화로 기재되어 있으면, 위 문구를 충족하지 않는 것.. | |||||
| 66,949 | 자기자본순이익률 계산 | 결산 | ty8*** | 2024-07-19 | |
| 안녕하세요? 자기자본순이익률의 계산공식은 당기순이익 ÷ 평균 자기자본 x 100 입니다. 첨부된 재무상태표와 손익계산서의 일부를 참고하여 자기자본순이익률을 계산하고자 합니다. 공식1 : 당기순이익583,856,157 ÷ 자본총계11,940,846,652 x 100 공식2 : 당기순이익583,856,157 ÷ 자본금588,000,000 x .. | |||||
| 66,948 | 간이포기이후 다시 일반으로 변경 | 부가가치세 | rainmake*** | 2024-07-19 | |
| 24년7월부터 간이포기이후 3년이내에도 간이로 변경가능하다고 하던데 맞나요? 그럼 3년안에 변경월부터 바로 간이로 가능한가요? | |||||
| 66,947 | 착오에 의한 수정발급 | 부가가치세 | yi*** | 2024-07-19 | |
| 임대업을 하는 개인입니다. 건설업체로부터 건축물 설립과 관련하여 세금계산서를 받았습니다. 준공일 : 2024. 1. 31 사업자등록일 : 2024. 5. 1 발급 작성일자 : 2023. 8. 18 실제 발급해야 할 작성일자 : 2024. 1. 31 실제 발급해야할 작성일자로 (24.1.31) 수정발급 받고자 합니다. 문의) 세금계산서 .. | |||||
| 66,946 | 수입시 매입세액 이중 공제 여부 | 부가가치세 | dlth1*** | 2024-07-19 | |
| A - 해외법인(매입처) B - 당사 C - 국내고객사(매출처) A 해외법인에 원자재를 수출하여 가공 후 완제품을 수입하여 국내 업체에 제품을 판매하고 있습니다. 해당 거래 경우 재화를 수입하는 당사(B)가 수입자 및 납세의무자로 매입세 납부 진행, 국내 고객사에 제품 판매시 매출세금계산서를 발행 해야하는.. | |||||
| 66,945 | 부가세 매입세액공제 | 부가가치세 | ec*** | 2024-07-19 | |
| 안녕하세요. 법인사업장입니다. 토지에 대한 매입세액은 불공제 되는 것으로 알고 있습니다. 건물 건축과 관련하여 공사 전이고 건축설계 및 인테리어(디자인)은 매입공제 되는 것으로 알고 있습니다. 1. 그 토지에 대해 지구단위계획 변경에 따른 기술용역수수료 와 신탁원부기록 변경 등기비용 매입세액 공제 가.. | |||||
| 66,943 | 자본적 지출 계정대체 | 계정과목 | sksmsi*** | 2024-07-19 | |
| 당사는 토지를 구입후 건설공사 중인데 1. 부지 개발행위 변경허가에 따른 이행보증금을 납부하라 해서 보증보험 가입하여 보험료를 내야하고 (개발행위로 인하여 도로, 수도공급설비, 하수도등 기반시설의 설치 필요한 경우, 토지의 구착으로 인근의 토지가 붕괴될 우려가 있거나 인근 건축물 또는 공작물이 손피될 우.. | |||||
| 66,942 | 제조업 운반비 매출세금계산서 | 전표분개 | corr*** | 2024-07-19 | |
| 안녕하세요. 당사는 제조업을 운영하는 법인입니다. 당사가 거래처에 운송회사를 이용하여 제품을 배송해주고(운송회사로부터 매입세금계산서 수령) 동일한 운반비금액을 별도의 세금계산서로 발행하였습니다. 이경우 운반비 매출은 당연히 수입금액제외로 분류하면 될 것 같은데요. 차) 미수금 XXX 대)부가세예.. | |||||
| 66,941 | 건설회사의 공제&불공제문의 | 부가가치세 | easpor*** | 2024-07-19 | |
| 항상 감사합니다. 법인 건설회사입니다. 주택관련하여 한국부동산원에서 에너지절약검토를 의뢰하여 세금계산서를 받은경우 주택 감리비 관련 비용 세금계산서 받은경우 위2가지는 주택에관련된거기때문에 불공제일까요? 아니면 용역자체는 과세니까 공제가가능할까요? | |||||
| 66,940 | 전자세금계산서 수정발급시기 | 부가가치세 | huv1*** | 2024-07-19 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 법인사업자 입니다 21년도 4월에 변호사비용으로 세금계산서 공급가액 3천만원 부가세3백만원 매입받은게 있는데 24년4월에 와서 변호사쪽에서 공급가액 -3천만원 /-3백만원으로 세금계산서를 발급해 놓았어요 년도가 틀린데도 이렇게 해도 되는건가요? 뜬금없이 2.. | |||||
| 66,939 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-07-19 | |
| 1. 자동차 수리업종입니다...자동차수리를 맡긴 고객에게 그랜져 렌탈을 해준경우 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 2. 요가업종입니다....요가강사가 다른 요가학원에 가서 지도자과정에 대한 교육을 이수하고 교육비에 대한 세금계산서를 받은 경우 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정.. | |||||
