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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 4,290 | 경정청구시 ~ | 부가가치세 | hks1*** | 2010-03-23 | |
| 안녕하세요^^ 법인입니다.부가세 당초신고는 무실적입니다. 매입세금계산서 누락으로 인해 경정청구서를 제출하려하는데. 부가세 수정신고서도 함께 제출해야하나요? | |||||
| 4,289 | 매도가능증권 | 전표분개 | kor7*** | 2010-03-23 | |
| 적립수익증권상품인데요. 5,000,000입금 적립했는데 12/31현재 평가액4,500,000입니다. 분개 매도가능증권5,000,000/매도가능증권4,500,000 평가손실 500,000 해도되는지요? 그리고 조정상에 08년에 매도가능증권 유보발생이 있습니다. 09년에는 유보감소로 조정해야되는지요... | |||||
| 4,288 | 농어촌특별세에대해서 | 연말정산 | sung*** | 2010-03-23 | |
| 2009년 연말정산 결과 한사람만 농어촌특별세가 나왔는데요,,, 이유를 모르겠어요,,, 알려주세여 | |||||
| 4,287 | 세무소에 대해~ | 증빙 | wkdu*** | 2010-03-23 | |
| 지금 법인회사에 경리를 하고있는데 ~뭐좀 물어볼게 있어서요 지금 현재 세무소를 따고 두고 그러진 않는데요 짐 회사에서 세금계산서를 발급하고 있으면서 따로 세무사사무실에 갔다주 지 않거든요 . 원래 다들 세무소에 영수증이라던가 다 정리해서 갔따주시 는데 저희는 그냥 제가 일단 영수증 모으고 있거.. | |||||
| 4,286 | 공익법인의 법인세 신고에 관하여..... | 법인세 | krx*** | 2010-03-23 | |
| 1. 공익법인은 매해 법인세 신고대상인가여? 2. 수익사업을 하지않는 공익법인도 영리법인처럼 재무제표를 첨부해서 법인세 신고를 해야하나여? 3. 공익법인에서 4대보험을 가입한 직원이 있을경우 원천세 신고를 영리법인과 동일하게 신고,납부하여야 하나여? | |||||
| 4,285 | 퇴직금문의입니다. | 법인세 | pinklov*** | 2010-03-23 | |
| 2009년 9월에 퇴사를했는데요 퇴직금을 줄생각이없다가 2010년 3월되어서 이분이 노동청에 신고를하는바람에 어쩔수없이 퇴직금을 주게되는상황이생겼습니다. 2010년 4월10에 신고하여도 상관없는지 궁금합니다. 그리고 2009년도 30프로 퇴직소득공제를 받을수있는지도 알려주세요 (실지퇴사는 2009년.. | |||||
| 4,283 | 법인세 추납액? | 법인세 | pine*** | 2010-03-23 | |
| 3월 법인세 신고시 법인세 납부내역 총납부할 세액 23,429,096 중간 예납액 2,031,960 원천세 납부액 277,980 차감납부할 세액 21,119,156 입니다. 법인세 추납액 21,119,150 주민세 2,111,910 / 미지급 법인세 23,495,240 농특세 264,180 위와 같은 분개가 맞는지요? | |||||
| 4,282 | 급합니다... | 전표분개 | jm8*** | 2010-03-23 | |
| 저희 회사에 이번에 손실이 큰데요 자본금이 300.000.000인데 자본총계가 20.807.257 입니다 그래서 채권을 구입했는데요 금액이 250.155.000 입니다 이것으로 해서 자본총계를 조절하라고 하는데 이럴때 회계처리 방법을 어떻게 해야 하나요? | |||||
| 4,281 | 잘못 발행된 세금계산서 처리. | 부가가치세 | asy7*** | 2010-03-23 | |
| 안녕하세요.. 저희 회사는 주 수입이 외화라서 영세율 업체로만 알고 있었습니다. 그런데.. 국내거래건이 1건이 생겨서 세금계산서를 발행했는데. 제가 잘 알지 못하여 1월분과 2월분의 세금계산서를 국내업체에게 영세율로 발행하여 부가세를 받지 못하였습니다. 3월분부터는 과세하여 세금계산서를 발행할 예정인.. | |||||
| 4,280 | 법인세신고시 기부금에 관하여.... | 법인세 | krx*** | 2010-03-23 | |
| 1.종교단체에 기부한 금액은 법정,특례,지정기부금중 지정기부금에 속하나여? 2.법인세 과세표준 및 세액조정계산서에서 이월결손이 없고 차가감 소득금액이 -1천만원이고, 기부한금액(종교단체)이 2백이면 , 이 기부금은 한도초과액에 표시되는게 맞나여? | |||||
| 4,279 | 부가세 납부시 분개좀 알려주세요.. | 부가가치세 | sidec*** | 2010-03-23 | |
| 부가세 납부시분개좀 알려주세요.. 자꾸 헷갈려서요.. 부탁드릴게요.. | |||||
| 4,278 | 공상에서 산재환자 전환 | 전표분개 | khj*** | 2010-03-23 | |
| 안녕하세요.. 저희 회사에서 업무상 재해로 인한 공상환자가 발생했습니다. 이로인해 발생기간 약 3개월간 공상급여가 지급이 됐는데요~ 이 직원이 소송으로 산재환자로 전환이 됐어요.. 그리고인해 공단으로부터 산재급여를 받았는데 회사에서 기 지급된 공상급여와 차액이 발생해서 회사로 환급을 시키려고 합니다... | |||||
| 4,277 | 이익이여금처분건 | 결산 | hj99695*** | 2010-03-23 | |
| 2009귀속결산시 잉여금이많아 현금배당을 할려고합니다 전표처리관계일자와 잉여금처분계산서는 2009귀속년도에 반영하는건지 아닌 다음해년도(2010)년에 반영해야할지 잘 모르겠습니다. 자세한 처리방법을 부탁드립니다. 2010년3월15일에주총 2010년3월31에 잉여금처분확정 | |||||
| 4,276 | 개발비 | 법인세 | kor7*** | 2010-03-23 | |
| 죄송합니다. 개발비 국고보조금 받은것을 입금산입하지 않고 무형자산으로 잡고 상각을 할려고 합니다. 들어올때 분개를 무형자산에 개발비계정을 만들고 바로 밑에 국고보조금차감예정을 만들어 상각을 할려고 합니다. 그럼 감가상각/ 개발비 -감가상각/ 국고보조금/ 결과적으로는 + - 0.. | |||||
| 4,275 | 유가증권 구입시 장부상 반영금액은? | 전표분개 | mja0*** | 2010-03-22 | |
| 국민주택채권을 매입후 장부에 반영시 채권매도영수증을 보면 수량(액면가) 단가(%) 정산금액 실가치반영(장부가액) 176,000,000 11.363 199,988,800원 199,988,800원 장부에 취득가액을 액면가액으로 산정하는지 실가치반영가액을 산정하는 궁금합니다.. | |||||
