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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 9,520 | 상여금 지급시 4대보험관련 질문드립니다. | 원천징수 | hkg403*** | 2012-10-24 | |
| 이번달에 상여금을 지급하려고 하는데 4대보험료를 상여금이 없었던 전달과 똑같이 보험료를 징수하고 급여를 지급하여야 할지 답변 부탁드립니다. 아님 월급여 + 상여금 = 총지급액 * 보험요율 = 보험료 로 계산된 보험료를 징수하고 지급해야 되는지 궁금합니다. | |||||
| 9,519 | 하나의 법인회사 본점,지점 부가세 신고에 관하여.... | 부가가치세 | krx*** | 2012-10-24 | |
| 1.하나의 법인등록번호로 충북소재지에 사업자번호(본점)가 하나있고, 경기도(지점)에 사업자번호가 있는회사입니다. 경기도 소재지에 한대기업과의 거래를 위하여 어쩔수없이 경기도에 법인지점을 만들어논 상태인데여. 상대거래처인 대기업이 세금계산서 발행을 경기도에 있는 지점으로만 합니다. 실질적으로 충북에있.. | |||||
| 9,518 | 납품계약에따른 계약보증금 보증보험료.. | 법인세 | pooh0*** | 2012-10-24 | |
| 하자보증금에 대한 보증보험료는 계약기간이 다음년도로 넘어가는 선급비용을 계상하지않고 전액 당해 비용처리하라는 답변을 며칠전에 받았는데요, 이번엔 남품계약에 따른 계약보증금에 대해 보증보험료 85,000원/2012.06.15-2014.12.15 (914일간) 으로 되어있는게 있는데요, 기간계산해서 선급보험료를 계상해야 하는.. | |||||
| 9,517 | 특허권부가세 신고 | 부가가치세 | pine*** | 2012-10-24 | |
| 특허권 계정이발생하였을 경우 상각처리는 하지 않습니다. 부가세 신고시 고정자산으로 하여 건물등감가상각취득명세세에 포함을 시켜야 하나요? | |||||
| 9,516 | 전기미계상 부채 회계처리..재질문) | 법인세 | pooh0*** | 2012-10-24 | |
| 답변정말 감사드립니다.. 해당보험료를 전기에 보험료/미지급금 처리 했어야 하는데 보험료/현금으로 처리한경우인데요, 어찌해야 될지요? 미지급금이 당해 넘어온잔액이 없어서요, 원칙은 미지급금/보통예금이 되어야 하는데요, 차변계정과목을 어떤걸로 해서 세무조정(소득처분)을 해야하는지 다시한번 알려주시.. | |||||
| 9,515 | 전기 미계상 부채의 회계처리.. | 법인세 | pooh0*** | 2012-10-24 | |
| 2011년도 12월분 차량리스료를 미지급금 50,000원을 잡아놓았어야 하는데, 미계상된 상태에서 2012년도 1월달에 법인통장에서 출금이 되었는데요, 이때 회계처리를 상세히 알려주시면 감사드립니다.(혹시 세무조정이 있다면)소득처분사항까지 부탁드립니다.ㅠ | |||||
| 9,514 | 가산세에 대한 재차 문의입니다. | 종합소득세 | sung*** | 2012-10-24 | |
| 과세예고 내용입니다. 2011년 귀속 사업장현황신고할 때 매입처별계산서 합계표에 재화 또는 용역을 공급받지 아니하고 계산서를 발급받은 금액이 확인되어 계산서불성실가산세를 결정고지하고자 합니다. 이런 내용인데 4월에 매입처별계산서합계표는 수정신고 하였습니다. (기존에 신고한 내용을 삭제하고 수정신.. | |||||
| 9,513 | 가산세에 대한 문의입니다 | 결산 | sung*** | 2012-10-24 | |
| 면세사업자인데요 사업장현황신고시 계산서합계표에 들어간 매입계산서를 4월에 삭제하는 수정신고를 했습니다.. 이럴때 어떤 가산세가 부과되는지 궁금합니다 | |||||
| 9,512 | 개인명의보험금 | 법인세 | sima0*** | 2012-10-24 | |
| 답변감사합니다, 자산인식이 안되는 보험료를 수정신고자 하고자합니다 손금불산입 유보처리하고 상대계정은 어떻게해야할까요? 죄송합니다 너무 초보적인 질문인가요? 답변 부탁드립니다. | |||||
| 9,511 | 부가세 신고오류-영세율 | 부가가치세 | kk*** | 2012-10-23 | |
| 회계프로그램을 사용하고있고 이번에 전자신고를 하려고 국세청변환 파일을 생성하려고 하는데 영세율 기타금액 및 예정신고누락분 기타금액을 기재하지않았으나 수출실적명세서를 첨부하였습니다. 부가세 신고서의 과세표준및 매출세액_영세율 기타금액을 기재하지않고 신고하시겠습니까 하는 오류가 떠요 .. 이거 그냥.. | |||||
| 9,510 | 매입부가세 | 부가가치세 | gody*** | 2012-10-23 | |
| 카드로 해외에서 물건산게 있는데요 이게 금액이 적어서 면장없이들어왓을경우 카드매입으로 잡아 부가세 신고할수잇나요? | |||||
| 9,509 | 퇴직금지급에 관하여... | 원천징수 | krx*** | 2012-10-23 | |
| 1.2011년 4월에 입사하여 2012년 10월 17일 무단으로 퇴사한 직원이 있습니다. 퇴직금 중간결산은 5월에 한번 하였습니다.(정산기간 2011년4월~2012년4월) 이경우 2012년 5월부터 2012년 무단퇴사시점까지의 퇴직금을 지급할 의무가 있나여? | |||||
| 9,508 | 부가가치세신고여부 | 부가가치세 | lim*** | 2012-10-23 | |
| 개인사업자로 금년 10월 2일에 사업자등록을 하였습니다. 그래서 아직 이익 없습니다. 부가가치세 신고를 해야하나요? | |||||
| 9,507 | 부가세 신고시 해외매출 누락 | 부가가치세 | hrbr*** | 2012-10-23 | |
| 안녕하세요. 지금 법인 부가세 신고기한이어서 서류를 정리해서 이미 세무회계사무소에 드렸는데요. 저희 신용장(LC, 내국신용장아님)을 발행한 해외 영세율 매출분 서류를 빠진것을 알게 되었습니다. 신용장 유효기간은 10월 19일까지인데요. 신용장 선적마감기한은 10월 15일까지구요. 근데 실제 수출신고필증과.. | |||||
| 9,506 | 매입세액공제여부 문의드립니다. | 부가가치세 | msk08*** | 2012-10-23 | |
| 지난번 태풍으로 저희 공장지붕이 날아가서 옆건물에주차되어있던 모닝차량을 파손시키는바람에 저희가 카센터에의뢰해서 수리해준후 카센터세금계산서를 받았습니다. 저희차량수리가 아니더라도 매입세액공제해도 되는지요 | |||||
