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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
8,358 전기오류수정손실 법인세 kej2***2012-03-20
답변완료
안녕하세요. 감사하는 업체인체요.. 업태가 주택 건설인데요.. 작년에 제품재고 , 퇴직연금전환금이 잘못 되었어 차변 전기오류수정손실 / 대변 제품 차변 전기오류수정손실 / 대변 퇴직연금전환금 전기오류수정손실이 영업외 비용으로 처리를 했습니다.. 조정을 해야 하는지 잘 모르 겠어요 조정을 하면 기타사외..
8,357 연말정산 환급금 추가질문 연말정산 kangs***2012-03-20
답변완료
음...ㅠㅠ 이해가 잘 안가서요.. 급여지급일이 25일 직원들 급여를 지급 A직원 급여 100만원, 환급금 10만원 B직원 급여 150만원, 환급금 15만원 C직원 급여 200만원, 연말정산 추가납부 30만원 을 예를 들면 회사에서는 AB직원에게는 급여지급하면서 환급금도 회사돈으로 먼저지급 C직원은 급..
8,356 연말정산 환급금 처리 연말정산 kangs***2012-03-20
답변완료
연말정산 환급금은 어떻게 되는건가요? 먼저 회사에서 회사돈으로 직원들에게 환급금을 지급하고 또, 더 내야될 직원은 급여에서 차감해서 급여를 지급하고 나면 나중에 회사계좌로 입금이 따로 되는건가요? 아니면 납부할 거에서 차감해달라고 신청을 했는데 저희는 회계삼실에서 원천세 신고를 해주기 때문에..
8,355 법인세등.. 법인세 pooh0***2012-03-20
답변완료
법인세등 잡을때 주민세도 포함해서 계상하고 손금불산입/기타사외유출로 하면 도나요?
8,354 매각자산 미상각잔액처리 전표분개 dooyh***2012-03-20
답변완료
안녕하세요. 결산 중 모르는 점이 있어서 올립니다. 법인소유차량매각과 관련하여 질문드릴게요. <<2010년결산 유형자산감가상각명세서 내용>> 기초가액: 100,000원(VAT포함) 당기증감:134,730원(취득부대비용) 기말잔액:234,730원 전기말 상각누계액 :4,400원 당기말 상각누계액 : 126,014원 미상각잔액: ..
8,353 수입금액조정명세서상에 잡이익요.. 법인세 pooh0***2012-03-20
답변완료
수입금액 조정명세서상의 잡이익(인정이자분:이자수익과 기타잡이익)은요 결산서상 수입금액 처럼 항목별로 건건히 불러와서 입력해줘야 하나요 아니면 결산서상 수입금액 옆 조정에 가산항목에 입력해서 조정후 수입금액총계를 맞추면 되는건가요..아니면 영업외이익쪽은 손익에 이미 반영된상태니 결산서상 수입금액 상품..
8,352 문의드릴께요~ 법인세 dlwlqn***2012-03-20
답변완료
법인세 납부세액이 없어도,결정세액이 있으면 지방소득세 신고 해야한다는데, 맞나요??그럼 결정새액은 감면,공제 뺀 결정세액을 말하는건가요?아님 총결정세 액을 말하는건가요??
8,351 법인차량 매각에 관한 재질문....... 법인세 krx***2012-03-20
답변완료
답변 항상 너무나 감사하며 큰도움이 되고있습니다. 1.답변에서 "법인세 신고일을 지급시기로 보아 다음달 10일까지 원천징수하여 납부"이말은 해당근로자에게 명의이전시 시청에서 과표로 잡힌금액을 상여(근로소득)로 처분하고 원천징수이행상황신고서(신고구분:소득처분)를 법인세신고마감일 다음달 10일까지(4월 10..
8,350 가지급금인정이사 회사계상액~ 법인세 pooh0***2012-03-20
답변완료
작년 가지급금조정명세서상에 인정이자가 30만원가량 나왔는데요, 실수로 회사계상액에 입력하지않고, 재무재표상에만 미수수익/이자수익 해서 계상해놓고 올해 회수처리 했는데요, 명세서상에만 빠진건데 크게 문제가 될련지요..
8,349 법인회사 차량매각에 관한 재질문...... 법인세 krx***2012-03-20
답변완료
답변감사합니다. 1.전에 질문했던 차량은 2010년도에 해당법인의 주주이자 직원에게 댓가를 받지않고 명의가 이전되었습니다.(부당행위계산대상) 그렇다면 2010년귀속 법인세수정신고시 차량에 관한 분개를 어떻게 해야 맞는것이며, 추가적인 세무조정이 필요한가여? (차량가액전액을 유형자산처분손실로 분개후 이 손실..
8,348 부도어음관련 법인세 dht0***2012-03-19
답변완료
2007년에 부도확정된 부도어음이 장부상 정리되지 않은채 넘어와서 2011년 결산시 정리를 하려고 하는데요, 2007년 부도확정이어서 소멸시효가 3년이 경과한 경우에 대손금으로 비용처리가 안되나요? 그럼 정리하는 방법은 없는건지요?
8,347 소득구분계산서 결산 eu***2012-03-19
답변완료
유형자산처분손실은 소득구분계산서에서 기타분으로 입력해야하나요?? 자세한 설명부탁드립니다.
8,346 소득처분문의 법인세 yyj9***2012-03-19
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퇴직급여충당금 조정명세서 계산하여 소득금액조정합계표 등록금액이 발생하였습니다. 퇴직급여한도초과 169,633,179 / 기왕 부인액중 추인액 47,876575 나왔습니다. 기왕 부인액중 추인액을 손금산입및익금불산입에 입력하는데 소득처분을 어떻게 해야하는지요.. 유보(발생). 유보(감소) 내용은 무..
8,345 대손에 관하여........ 법인세 krx***2012-03-19
답변완료
1.2005년에 개업하여 2005년 발생한 매출액에 대한 대손이 확정된 금액이 1억(2011년 5월 상대거래처 파산확정됨.)이 있습니다. 대손충당금 설정을 한적이 없고 외상매출금잔액으로만 이1억을 남겨놓았을경우, 어떻게 회계처리,세무조정하는것이 적절할까여? 2.대손충당금을 꼭 설정해야 하나여?
8,344 면세법인사업자 현금영수증(지출증빙용) 증빙 curious***2012-03-19
답변완료
면세법인사업자로 2011년 4기에 현금영수증(지출증빙용-매입) 수취해놓을걸 1월말에 과세자료제출때 신고하지 않았네요 면세사업자인데도 가산세가 부과될까요? 그리고 가산세가 부과되지않는다면 법인세신고시에는 매입매출전표에 입력해야하나요?아님 일반전표에 입력해야하나요?
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