온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 5,955 | 법인세 수정신고 | 법인세 | ahdkd*** | 2010-11-16 | |
| 저희회사는 토지 분양대행등을 하는 회사입니다. 상품으로 토지를 구입하여 매매 하는데 2006년 실제 토지가액보다 업계약서를 작성해서 부동산법에 따라 과태료부과 처분을 받아 2008년 정상가격으로 매매계약서를 재작성 했습니다. 처음 토지 구입시 분개가 차)토지 1억 대)미지급금 처리.. | |||||
| 5,954 | 법인카드영수증 부가세 내역 문의 | 부가가치세 | inis*** | 2010-11-16 | |
| 법인체크카드를 사용하고 있는데.. 해당 카드 사이트에서 매입내역으로 조회하여 예정 신고하였습니다. 헌데.. 국세청에서 조회해보니 그 중에 간이과세자도 포함되어 있더라구요; 그리고. 일반과세자라고 뜨는데... 영수증내역이나 카드 사이트에서 매입내역 조회결과를 보면 부가세란에 미기재되어 있습니다. 공.. | |||||
| 5,953 | 법인대여금처리요... | 법인세 | oi0*** | 2010-11-16 | |
| 당사는법인업체입니다..거래처법인으로부터 대여금조로 돈을빌려줬는데(이자없음) 상대방거래처가 폐업한상태입니다.상대방거래처가 폐업을했더라도 임원중에 아는사람이있어서..대여금에대한금액은 상환을받을예정입니다.이럴경우 돈을상환받더라도 별문제가 발생하지않는지요?이부분에 대한 자세한설명부탁드립니다. | |||||
| 5,952 | 원천징수의무자 | 원천징수 | du*** | 2010-11-16 | |
| 안녕하세요. 원천징수의무자에 대해서 문의를 드리겠습니다. A : 상가 매도인, 비사업자, B : 소개자, 비사업자, 부동산업을 하고 있는 사람(940911) A가 상가를 매도하면서 B에게 수수료를 지급하려고 합니다. A가 수수료를 지급하고 양도시 필요경비로 인정 받으려면 무통장입금증 만으로 경비 인정이 가.. | |||||
| 5,951 | 선취수수료 처리방법 | 계정과목 | mikkim*** | 2010-11-16 | |
| 매월 2천만원의 금액을 적립식펀드로 납입할때 판매수수료를 198,019원 공제후 펀드매입됩니다. 분개를 처리시 하기 두가지 방법중 어떤것으로 처리해야 되는지 궁금합니다. (예1) 차)매도가능증권 20,000,000 / 대)보통예금 20,000,000 (예2) 차)매도가능증권 19,801,981 / 대)보통예금 20,000,000 지급수.. | |||||
| 5,950 | 신용카드 거래 취소시 부가세 신고 | 부가가치세 | hanbe*** | 2010-11-16 | |
| 법인카드를 사용하여 인터넷 쇼핑몰에서 구매하였다가, 취소한 건에 대하여 질문드립니다. 1. 신용카드거래는 취소할 경우 부가세신고에서 제외되는 것인지요? 2. 취소하였으나, 10월분 카드대금으로 지급한 후 11월분 카드대금에서 차감 되는 경우에도 부가세신고에서 제외될까요? 3. 취소할 때 차감되지 않은 .. | |||||
| 5,949 | 법인 감자와 관련하여.. | 계정과목 | godar*** | 2010-11-16 | |
| 투자자들이 자본금 회수를 위해 감자를 했습니다. 이때 주식의 액면가, 발행가, 소각시 매입가의 가격이 같습니다. 감자차손,차익등이 발생하지 않는 상황입니다. 당초 자본금이 천만원이라고 가정할때, 감자 이후 자본금은 백만원이 되었습니다. 투자금은 법인 통장을 통해 투자자들에게 회수된 상황이고요. 1) 이.. | |||||
| 5,948 | 전자세금계산서 발행 수수료 계정과목 | 계정과목 | hanbe*** | 2010-11-15 | |
| 전자세금계산서 발행 건당 수수료 지급을 위해 포인트를 구입하려고 합니다. 포인트 구입 비용을 선급금이나 지급수수료로 처리 해야할듯 싶은데..어떤 계정과목으로 해야 할까요? 늘 감사드립니다.^^ | |||||
| 5,947 | 임직원 핸드폰 사용료 관련 문의 | 전표분개 | jjeong*** | 2010-11-15 | |
| 안녕하세요. 임직원 핸드폰 사용료 관련하여 문의드립니다. 당사의 경우 외근직이 많고 업무처리를 핸드폰으로 하는 경우가 많아 직원 명의의 핸드폰을 법인 명의로 변경하여 사용료를 지원해주고 있습니다. 그런데 직원중 일반통화료 외에 부가서비스 사용분이 많이 나와 문제가 되어 이 부가서비스 부분에 대.. | |||||
| 5,946 | 상공회의소 회비 납부의무? | 법인세 | kea*** | 2010-11-15 | |
| 중소기업 법인업체 입니다. 상공회의소 회비 납부고지서가 지로로 해서 배달됐는데 이경우 꼭 납부를 해야 되나요? 납부하지 않으면 가산세가 있나요? | |||||
| 5,945 | 온라인 마켓 판매자(부가세 신고 방법) | 부가가치세 | an*** | 2010-11-15 | |
| 안녕하세요? 저희 회사는 온라인마켓(11번가, G마켓, 디앤샵 등등) 온라인 마켓 싸이트 판매자 입니다. 월 마감 후.. 각 정산 싸이트마다 당사 매출액이 다음과 같이 산출되어 나타납니다. 예 총매출액 100원 이라면 - 신용카드결재 50 - 현금결재 중 현금영수증 20 현금결재 .. | |||||
| 5,944 | 부가가치세 가산세에 관하여.. | 부가가치세 | pea5*** | 2010-11-15 | |
| 수고많으십니다. 부가세 가산세 관련 질문드립니다. 법인회사로 1기 확정신고시 세금계산서상 금액을 예를 들면 500,000/50,000 인 금액을 500,000/70,000원으로 신고를 했습니다. 이런경우 가산세는 어떻게 계산하는지요 그리고 2기예정에 매입세금계산서를 중복신고했습니다. 이경우 가산세는 어떻게 되는지 답.. | |||||
| 5,942 | 종합소득세 신고시 가산세계산에 관하여.... | 종합소득세 | krx*** | 2010-11-15 | |
| 1.간편장부대상자(2009년귀속)인데 수입금액을 과소신고(납부세액무)하여서, 다시 이번달에 수정신고시 기준율로 다시 수정하여 신고하려고 작업해보니 납부세액이 366,720원이 발생하였습니다. 그래서 가산세를 무기장가산세,납부불성실가산세,과소(일반)과소신고가산세를 적용하였습니다. 맞나여? | |||||
| 5,941 | 본점에서 지점으로 매출시 원가로 판매하지 않을경우 | 법인세 | jw2*** | 2010-11-13 | |
| 본점에서 지점으로 상품매출시 3%로 정도의 이익을 부쳐서 판매하고있습니다. 그런데 어차피 법인세 신고할때 합산해서 신고하니까 본지점간의 거래는 상계처리하면 이익으로 인식되지 않을 것 같은데요 확신한 답변 부탁드립니다. | |||||
| 5,940 | 대손금조정 | 법인세 | ysm102*** | 2010-11-13 | |
| 2007년귀속 결산시 대손금조정액으로 A사 폐업(2006.12.31함) 외상매출금 33,000,000원 대손충당금상계액 13,621,830원 당기손금 부인액 19,378,170원(유보) B사 폐업(2008.12.31함) 외상매출금 4,400,000원 .. | |||||
