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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 7,686 | 전표분개 | 전표분개 | gusd*** | 2011-11-25 | |
| 안녕하세요~ 개인사업자이구요~ 1분기 부가세를 신고하고 납부를하였습니다. 추후 경정청구를하여 환급세액을 받았구요... 최초 매출세액 : 130,732,249 매입세액 : 94,401,469 예정고지 : 24,108,000 납부세액 : 12,222,780원을 납부하엿습니다. 이때 전표처리와 추후 경정청구를하여 매출세액 .. | |||||
| 7,685 | 지출관련 자료정리 | 전표분개 | dnqh*** | 2011-11-25 | |
| 제가 이런 업무는 처음이고 회사에 아무도 알려주는 사람이 없어서요 일단 금전출납부, 거래처원장,지출결의서 만 작성하라고 하는데 양식은 찾았는데 어떻게 작성하는 것인지.. 완전 초보입니다.. 좀 자세히..빠른 답변 좀 부탁드립니다 | |||||
| 7,684 | 임원퇴직금관련 문의 | 법인세 | galk*** | 2011-11-25 | |
| 예시 1 종업원(임원포함)이 퇴직함으로서 지급받는 급여 중 불특정다수에게 적용되는 정관 또는 정관에서 위임된 퇴직급여지급규정에 따라 지급되는 급여는 퇴직소득에 해당된다.(참고 : 질의답변 2011.07.13) 상기 사항에서의 질의사항 질의 1 : 불특정 다수란? 임직원 모두를 의미하는지요 ? 질의 2 : 임원 및 .. | |||||
| 7,683 | 아래질문 면세법인(부동산업,업종코드701300)에 관한.. | 법인세 | krx*** | 2011-11-25 | |
| 1.부동산매매가 아니라 임대업(주택)이 주업이라면, 부동산양도에 따른 양도가액을 수입금액으로 잡고 임차인에게 받는 매월임대수입에 대해서도 계산서를 발행하여야 하는것이 원칙인가여? 2.월세가 아니라 전세라면 전세보증금은 임대보증금으로 회계처리하고, 임대보증금에 대한 이자수입도 결산작업시 수입금액으로.. | |||||
| 7,682 | 계정과목문의 | 전표분개 | gusd*** | 2011-11-25 | |
| 안녕하세요 두가지질문을 드리겠습니다. 1) 법인카드로 학원비를 결제했습니다. 그리고 전액 환급을 받았습니다. 처음에 전표작성시에는 교육훈련비/미지급(신용카드)로 처리하였고 신용카드 대금이 나갈땐 미지급(신용카드)/보통예금 으로 처리했습니다. 그리고 환급이 되었는데 이럴땐 전표를 어찌 처리해야하는지요.... | |||||
| 7,681 | 반환금 | 결산 | shre*** | 2011-11-24 | |
| 안녕하세요. 법인통장으로 고용,산재,임채가 반환됐는데 계정과목을 뭐라고 해야 하는지...? | |||||
| 7,680 | 잡이익 분개시 | 법인세 | godar*** | 2011-11-24 | |
| 법인세는 순자산증가설로 익금에 대해 포괄주의의 입장을 취하고 알고 있습니다. 궁금한점이 (잡이익) 부가세세액공제, 끝전할인,4대보험 자동이체 할인, 신용카드 주유할인등을 영업외수익 항목인 잡이익으로 처리할 경우 과세표준에 합산되는 익금이 되는 것인가요. (할인받았는데 법인세 납부하라니 가혹한것 같.. | |||||
| 7,679 | 면세법인(부동산업,업종코드701300)의 주택 매매에 따.. | 법인세 | krx*** | 2011-11-24 | |
| 1.부동산업을 하는 면세법인이 주택을 사서 파는 과정에서...........양도가액은 익금, 장부가액은 손금으로 처리해서 법인세신고,납부시 반영하라는 답변받았는데여....... 그럼 1억에 주택을 사서 2억에 팔았다고 가정하면,,,,,회계처리를 어떻게 해야하나여? 건물 1억 / 보통예금 1억 양도후 보통예금2억 / 건.. | |||||
| 7,678 | 개인에게 고정자산매각 | 계정과목 | sjl*** | 2011-11-24 | |
| 1. 고정자산매각시 직원(또는 개인)에게 팔때에도 세금계산서를 발행해야 하나요? 발행한다면 받는사람은 직원 주민번호로 ? 2. 세금계산서 발행후 부가세 신고에도 반영해야 하나요? 3. 직원이(또는 개인) 그 세금계산서를 받아서 별도로 신고하거나 취해야 하는 신고같은건 없나요? *** 여기서 적은 개인은.. | |||||
| 7,677 | 법인소유의 토지,건물등 양도에 관하여......... | 법인세 | krx*** | 2011-11-24 | |
| 1.업종코드가 부동산업이 아닌 법인소유의 토지와 건물이 있는 상황에서 토지와 건물을 개인이나 법인에게 양도할경우 양도세 신고대상인가여? 2.업종코드가 701300(부동산업,전대)인 면세법인이 소유한 토지,건물을 양도할경우는 양도세,법인세중 어떤신고를 해야 하나여? *위와같은경우에 구분할수 있는 기준이 있나.. | |||||
| 7,676 | 부가세 환급관련 | 법인세 | godar*** | 2011-11-24 | |
| 법인 설립일은 2010년 12월입니다. 사업자등록은 2011년 1월에 했고요. 기장담당 직원이 바뀌어 확인을 하다보니 사업개시일을 올해 1월하고 1월부터 기장을 했습니다. 그런데 통장입금내역 확인결과 작년 12월 한달에 관한 부가가치세 신고 /조기환급을 받았더라고요. *관련한 내용 2010년 기장내용이 없는 상황.. | |||||
| 7,675 | 자본금 증가? | 전표분개 | pine*** | 2011-11-24 | |
| 자본금 증가를 할경우(유상증자) 요즘은 보통예금에 자금을 입금하고 별다른 절차없이 통장 잔고 증명서만 준비를 하면 되는지요? 다른 절차가 있으면 부대설명 부탁드립니다. 자금 입금시 보통예금 1억 / 자본금 1억 분개처리 맞는지요? 또한 부가세 조기환급 신청시 세금계산서 합계표는 제출하지 않아도.. | |||||
| 7,674 | 실제 매출과상관 없는 부가세.. | 부가가치세 | eun2*** | 2011-11-23 | |
| 저희는 설계회사이구..저희사장님이 개인적으로 건물을 갖고계십니다. 건물에서일하시는 분들이 이번 7월초에 저희 회사 직원으로 소속을 옮기면서 회사에서 인건비 지급을 했는데요 그 인건비를 사장님게 받기위해 저희 회사가 사장님 빌딩으로 세금계산서를 발행했습니다. 이런경우 괜찮은건지? 그러치 않음 이걸 어.. | |||||
| 7,673 | 후불하이패스카드 사용내역 분개 입니다. | 전표분개 | encic*** | 2011-11-23 | |
| 안녕하세요 ^^ 회사에서 대표자분만 후불하이패스 신용카드를 사용합니다. 이럴 경우 분개 처리를 어떻게 해야하는지 알고 싶습니다. 1. 9월 사용내역을 9월 말일자로 합산해서 정리할 경우 분개처리 2. 금액이 나갔을 경우 분개처리 좋은 하루 되세요. 감사합니다. | |||||
| 7,672 | 클레임 및 디스카운트에 관해 | 계정과목 | sjl*** | 2011-11-23 | |
| 답변 감사합니다. 매출을 차감하라고 하셨는데... 1. 저희쪽은 매출차감을 원하지 않기 때문에 지급수수료 또는 잡손실 처리하고 싶은데.. 어느쪽으로 해야할까요? 2. 만약 알려주신데로 매출차감을 한다고 할경우 작년매출이더라도 똑같이 회계처리하나요 ??? (매출/매출채권) | |||||
