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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 5,280 | 매입(-)세금계산서 가산세 | 부가가치세 | c*** | 2010-08-05 | |
| * 1기 예정, 확정때 매입 (-)세금계산서를 신고 누락 * 1기 예정-부가세 환급, 1기 확정 - 부가세 납부 상기와 같을때 1. 적용되는 가산세 항목과 적용요율은? 2. 1기예정때 부가세 환급을 받았는데, 환급불성실가산세를 적용할때 - 납부기한의 다음날부터인지?, - 환급받은 날의 다음날부터인지? .. | |||||
| 5,279 | 광고비 분개및 차입금에 대하여~아주 애절합니다.. | 전표분개 | k*** | 2010-08-05 | |
| 안녕하세요! 이러한 사이트를 찾게되어서 사막에서 우물을 발견한것 같은 고마움을 느낍니다. 저희는 온라인 판매를 하는 회사입니다. 최근 아래 두가지 문제가 발생하여 도저히 해결방안을 찾을수 없는바, 여쭈어 봅니다. 질문1) 차입금에 관한 문제 은행에서 대출 15,000,000 을 받는 과정에서 선입금이자 45.. | |||||
| 5,278 | 매입할인에 대해서.. | 전표분개 | mhh0*** | 2010-08-05 | |
| 안녕하세요? 매입처에 대금 지불시 어음 대신 현금으로 지급하는 조건으로 외상매입금에 대해 5%를 할인해주고 있습니다. 이런 경우 5%에 해당하는 금액을 영업외수익-매입할인 으로 처리하면 되는지요? 그러고 나서 결산할때 대체 분개를 해줘야 되나요? 매입할인(차) / 매입(대) 이것이 맞는건가요? 또 상기와 같이 .. | |||||
| 5,277 | 회사 기부금 세금혜택 | 법인세 | eg*** | 2010-08-05 | |
| 안녕하세요 회사에서 세금혜택을 받을수 있는 기부금이 어떻게 되는지 알고싶습니다. 대표이사의 모교(대학교)에 기부하는것도 회사에서 세금혜택을 받을수 있는지도 알고싶구요. | |||||
| 5,276 | 계약금 선수금 분개의 건 | 전표분개 | jusu*** | 2010-08-05 | |
| 납품관련 계약금을 청구하기 위하여 세금계산서를 발행하였습니다 분개) 미수금 / 선수금, 부가세예수금 으로 하였으며 납기완료되는 시점 잔금에 해당하는 세금계산서를 추가로 발행 분개) 외상매출금 / 제품매출, 부가세예수금 계약금에 해당하는 선수금(납기완료되는 일자로 매출인식) 분개) 선수금/제품매출 .. | |||||
| 5,275 | 가짜 세금계산서에 관하여...... | 부가가치세 | krx*** | 2010-08-05 | |
| 1.주유소를 운영하다가 유류매입비용이 저렴한 한 업체에 48,000,000원/4,800,000원.......총합계52,800,000원을 매입하였는데, 상대거래처가 유령회사라며 관할세무서에서 가짜세금계산서라서 매입비용인정이 않된다고 과세예고통지서가 날라왔습니다. 아무리 해명해도 바뀌는게 없고 상대거래처가 유령회사라는걸 알았다면.. | |||||
| 5,274 | 급 질문입니다~~ | 계정과목 | yuna1*** | 2010-08-05 | |
| 안녕하세요^^ 회사자금을 직원에게 빌려주면 계정과목을 어떤 것으로 해야 하나요?? 그리고, 저희회사는 5일만근하면 일요일 유급휴일이거든요, 직원이 그 주에 하루 무단결근을 하면 일요일분도 빼야 하는 거죠?? 토요일 것도 빼야 하나요?? 이건 회사 규칙에 따라 다른건가요?? (참고로 저희회사 토요일도.. | |||||
| 5,273 | 동영상 수강료 | 계정과목 | eva*** | 2010-08-04 | |
| 회사에서 회사 업무적인일로 직원에게 동영상강의를 신청해주었습니다. 동영상강의료를 법인카드로 결제하고 교육훈련비로 처리하려구 하는데 동영상강의료는 매입세액을 공제를 받을수 있는것인가요?? | |||||
| 5,272 | 부가세신고 문의 | 부가가치세 | sjl*** | 2010-08-04 | |
| 부가세신고에 대해 문의드립니다. 1. 3월에 매출이 일어났는데 매출이 취소되었다면 마이너스 계산서를 끊고 부가세 수정신고를 해주는것이 맞나요? 2. 이경우 가산세가 있나요? 3. 이경우 마이너스 계산서를 끊어준다면 .. 매출이 일어난 시점과 동일하게 끊어 줘야 하나요? 예를 들어 3/15 계산서가 끊겼다.. | |||||
| 5,271 | 계정과목 | 계정과목 | satur*** | 2010-08-04 | |
| 에스프레소 머신이 고장나서 수리비가 18만원 나왔습니다. 이럴경우 계정과목을... 지급수수료, 잡비, 수선비 등 어떤 것으로 해야하나요? | |||||
| 5,270 | 다시 문의 드립니다. | 전표분개 | an*** | 2010-08-04 | |
| 제가 질문을 좀 애매하게 했네요. 당사(A)가 거래처(B)에게 상품 100만원을 매입하여 세금계산서를 수령 상품 1,000,000 부가세대금금 100,000 / 외상매입금 1,100,000 처리하였습니다. 이후, B사에서 저희쪽에 판매인센티브 명목으로 10만원을 지급할테니 세금계산서를 발행해 달라고 하여 당사가 판매인센.. | |||||
| 5,269 | 비상장 주식 기부 | 양도소득세 | kyc*** | 2010-08-04 | |
| 특수관계인 대주주중 1분이 가지고 있는 보유주식 14.5%을 사회복지 법인에 무상 기부하려고 합니다. 액면가 및 취득가 1만원이며 시가평가(상속증여세법)시 약10만원정도 평가가 예상됩니다. 1. 기부한 주주가 양도소득세 신고시 양도금액을 무상기부로 양도소득세 가 없는건지, 혹시 상속증여세법에 의한 평.. | |||||
| 5,268 | 2009년도 매출누락으로 법인세수정신고 | 부가가치세 | jew-*** | 2010-08-04 | |
| 2009년도 매출세금계산서 누락분이 있습니다. 공급가액 : 75,000,000 부가세 7,500,000 합계 82,500,000 부가세는 수정신고서를 작성하셨습니다만 법인세 수정신고시 소득처분에서 정확히 모르겠습니다. 1.2009년도 82,500,000원 수령은 법인통장으로 입금되었으면 분개는 보통예금 82,500,000 / 가수금 82,50.. | |||||
| 5,267 | 부가세신고시 간주임대료에 관하여...... | 부가가치세 | krx*** | 2010-08-04 | |
| 1. 부동산임대사업자(일반사업자)가 부가세신고시 간주임대료가 1,000원이고, 임대수입이 2,000원/200원이라면 부가세신고서상에서 과표가 3,000원이 되고 매출세액은 300원(간주임대료부분 100원, 임대수입부분 200원)이 되는것이 맞나여? | |||||
| 5,266 | 기부금 | 법인세 | kyc*** | 2010-08-04 | |
| 수고가 많으십니다. 회사가 부동산을 1억에 취득하고 이것을 전액 사회복지법인 설립시 무상출연(기부)하려고 합니다. 감정평가회사에 의뢰하여 평가금액이 1억5천이 나왔을경우 분개 및 세무 사항이 궁금합니다. 1. 평가금액이 장부가액보다 높을경우 사회복지법인 기부시 분개 - 장부가액과 평가금액차액.. | |||||
