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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
8,351 법인차량 매각에 관한 재질문....... 법인세 krx***2012-03-20
답변완료
답변 항상 너무나 감사하며 큰도움이 되고있습니다. 1.답변에서 "법인세 신고일을 지급시기로 보아 다음달 10일까지 원천징수하여 납부"이말은 해당근로자에게 명의이전시 시청에서 과표로 잡힌금액을 상여(근로소득)로 처분하고 원천징수이행상황신고서(신고구분:소득처분)를 법인세신고마감일 다음달 10일까지(4월 10..
8,350 가지급금인정이사 회사계상액~ 법인세 pooh0***2012-03-20
답변완료
작년 가지급금조정명세서상에 인정이자가 30만원가량 나왔는데요, 실수로 회사계상액에 입력하지않고, 재무재표상에만 미수수익/이자수익 해서 계상해놓고 올해 회수처리 했는데요, 명세서상에만 빠진건데 크게 문제가 될련지요..
8,349 법인회사 차량매각에 관한 재질문...... 법인세 krx***2012-03-20
답변완료
답변감사합니다. 1.전에 질문했던 차량은 2010년도에 해당법인의 주주이자 직원에게 댓가를 받지않고 명의가 이전되었습니다.(부당행위계산대상) 그렇다면 2010년귀속 법인세수정신고시 차량에 관한 분개를 어떻게 해야 맞는것이며, 추가적인 세무조정이 필요한가여? (차량가액전액을 유형자산처분손실로 분개후 이 손실..
8,348 부도어음관련 법인세 dht0***2012-03-19
답변완료
2007년에 부도확정된 부도어음이 장부상 정리되지 않은채 넘어와서 2011년 결산시 정리를 하려고 하는데요, 2007년 부도확정이어서 소멸시효가 3년이 경과한 경우에 대손금으로 비용처리가 안되나요? 그럼 정리하는 방법은 없는건지요?
8,347 소득구분계산서 결산 eu***2012-03-19
답변완료
유형자산처분손실은 소득구분계산서에서 기타분으로 입력해야하나요?? 자세한 설명부탁드립니다.
8,346 소득처분문의 법인세 yyj9***2012-03-19
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퇴직급여충당금 조정명세서 계산하여 소득금액조정합계표 등록금액이 발생하였습니다. 퇴직급여한도초과 169,633,179 / 기왕 부인액중 추인액 47,876575 나왔습니다. 기왕 부인액중 추인액을 손금산입및익금불산입에 입력하는데 소득처분을 어떻게 해야하는지요.. 유보(발생). 유보(감소) 내용은 무..
8,345 대손에 관하여........ 법인세 krx***2012-03-19
답변완료
1.2005년에 개업하여 2005년 발생한 매출액에 대한 대손이 확정된 금액이 1억(2011년 5월 상대거래처 파산확정됨.)이 있습니다. 대손충당금 설정을 한적이 없고 외상매출금잔액으로만 이1억을 남겨놓았을경우, 어떻게 회계처리,세무조정하는것이 적절할까여? 2.대손충당금을 꼭 설정해야 하나여?
8,344 면세법인사업자 현금영수증(지출증빙용) 증빙 curious***2012-03-19
답변완료
면세법인사업자로 2011년 4기에 현금영수증(지출증빙용-매입) 수취해놓을걸 1월말에 과세자료제출때 신고하지 않았네요 면세사업자인데도 가산세가 부과될까요? 그리고 가산세가 부과되지않는다면 법인세신고시에는 매입매출전표에 입력해야하나요?아님 일반전표에 입력해야하나요?
8,343 법인. 법인세 mild***2012-03-19
답변완료
법인사업자임. 결산시 자산총계 51,100,000원임. 부채총계 62,300,000원임. 자본총계 -12,400,000원임. 자산총계 51,100,000원. 부채와자본총계 49,900,000원. (1) 이렇게 재무상태표가 나오는데 해마다 결손금이 나오는데... 미처리결손금이 많아서 그런가 봅니다. 이런 재무상태표..
8,342 전기오류수정손실...재차질문.. 법인세 pooh0***2012-03-19
답변완료
2010년도 창업비영수증이 전혀없고 임의로 산정한 금액이라 수정이나 경정청구를 하지 않을 예정이랍니다.. 2011년도만 전기오류수정손실로(손금불산입)처리할시 이때는 마이너스유보처리할수가 없는데요, 그럼 기타로 처분해야 하나요?
8,341 법인. 법인세 mild***2012-03-19
답변완료
법인사업자. 은행(농협)에서 차입한 금액 2억원 있음(2010년 차입.운영자금). 지급이자는 4,500,000원 있음. (1) 2011년 업무무관자산및 업무무관가지급금 등의 지급이자 계산시 가지급금 인정이자가 5,100,000원 나옴. 귀속자가 불분명하여 대표자에게 상여처분하고 소득세 신고를 함(4월 10..
8,340 법인미등록 자산에대한 경비및 보험료처리.. 법인세 pooh0***2012-03-19
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세금계산서를 받아서 자산등록한건은 아니고요, 기존에 대표이사와 직원차량을 업무용으로 사용하고 있습니다. 설립전에 개인차량 보유하던걸 그냥 업무용으로 각자 쓰고있는게 확실하다면 차량유지비와 더불어 차량보험료도 비용처리가 가능한가요? 또.. 세금계산서는 주고받지 못했지만, 지금이라도 차량이나 기타..
8,339 결정세액? 차감징수세액? -간단질문 급여 tkadi***2012-03-19
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계속근무자이며 연말정산에서 결정세액 - 소득세 87,673 / 지방소득세 8,767 현근무지 - 소득세 318,790 / 지방소득세 31,830 차감징수세액 - 소득세 -231,110 / -23,060 구럼 최종적으로 회사에서 254,170원을 받으면 되는건가요?
8,338 법인세신고 퇴직급여충당금 관련질문 법인세 sad***2012-03-19
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저희 회사가 이번 총 급여액이 93,499,920입니다 그리고 09년도 추계액이 6,462,170 09부인액누계가 4,523,519 10년도 퇴직급여충당지급액이 5869699입니다. 법인세법에 의한 퇴직급여 충당금 계산이 두가지 인데 1) 93,499,920*5%=4674996 이라는 건 알겠는데 두번째 식을 잘 모르겠습니다. 여기서 더 적은 금..
8,337 법인설립전 사용한 비용 증빙 curious***2012-03-19
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2011년 12월 9일에 개업(사업자등록증 신청일은 12월5일)한 법인사업자입니다. 개업전 사업에 사용한 식대및 비품구입한 영수증(간이영수증,신용카드매출전표)은 이번 법인세신고시 비용으로 인정받을수 있는건가요? 가능하다면 개업전 몇일전에 사용한 것부터 인정이 가능한가요?
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