온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 5,389 | 상표권 관한 ? | 결산 | kjy0*** | 2010-08-19 | |
| 2009.년 상표권 출원을 위해 비용을 장부상 상표권이나 선급내용으로 계상하지 못하고 결산을 마무리 했습니다. 2010년 상표권 출원 등록세등을 납부하였을경우 상표권 계상을 어떻게 해야할지? 무형자산 상각도 어떻게 해야할지 ? 궁금합니다 | |||||
| 5,388 | 연차수당 지급 | 퇴사 | ytch*** | 2010-08-19 | |
| 평소 유익한 정보 감사 드립니다. 2009년2월24일 입사 하여 2010년7월31일 퇴사를 하였습니다. 연차사용은 하지 않았습니다. 이때, 연차수당을 계산하여 지급을 하여야 하는지? 지급하지 않아도 되는지 궁금합니다. 즐거운 하루 되십시요^^ | |||||
| 5,387 | 선급비용계산(보험료) | 전표분개 | yeuns*** | 2010-08-19 | |
| 수고하십니다.. 중간결산시 선급비용에 관한 질문입니다. 당사는 폐기물수집운반업인데 허가증을 모두 타업체에 양도하여 영업가능한 허가가 없으며, 부동산임대업만 하고 있습니다. 이럴경우 기존에 납부했던 보험료(계약이행등...)에 대한 계약기간이 남아있을경우 7월을 기준으로 중간결산시 선급비용을 계산하여.. | |||||
| 5,386 | 영세율 세금계산서 발행 | 부가가치세 | ytch*** | 2010-08-19 | |
| 평소 유익한 정보 감사 드립니다. 자문을 구합니다. 거래처중 영세율 세금게산서를 발행하는 업체가 있습니다. 1월달에 제품을 판매 하였는데 거래업체에서 6월 중순에 L/C OPEN 하여 주겠다고 합니다. 1월달에 제품을 납품하면서 1월31일 날자로 공급가액과 부가세로 나누어 민수 세금계산서를 발행하였는데 L/C OPEN.. | |||||
| 5,385 | 음식업에 관한 질문 2번째 입니다. | 부가가치세 | net*** | 2010-08-19 | |
| 주류 매입액 관련해서 주류매입비율이 통상 매입액의 10%를 초과하면 세금 계산서 과다 수취혐의자로 오인 받을 수 있다. 라는 얘기를 들었습니다. 음식점에서 사업자등록증상 주류면허만 있으면 주류를 판매할수 있고 또 주류 판매가 많다보면 전체 매입액의 10%를 충분히 넘어갈수 있는 상황이 발생할수도.. | |||||
| 5,384 | 음식업에 관한 질문입니다. | 부가가치세 | net*** | 2010-08-19 | |
| 보신탕식당의 경우 개고기는 식품위생법상 식품으로 취급받지 못해 계산서 를 발급받지 못하므로 의제매입세액공제대상이 아니라고 알고 있는데요. 의제매입세액공제의 증빙은 계산서 또는 신용카드매출전표 등이므로 만일 개고기등을 판매하는 등록이 되 있는 사업자에게서 신용카드 매출전표등 을 수취시에.. | |||||
| 5,383 | 수입계산서 | 부가가치세 | sjl*** | 2010-08-19 | |
| 수입계산서에 대해 문의드립니다. 수입계산서에 대해서는 매입매출전표에서 유형:면세로 하라고 하셨는데 국내,해외 상관없이 면세로 하게 돼면 부가세 신고시 계산서합계표에 들어가는데.. 여기에 넣어서 부가세 신고를 해줘야 하는건가요???? 그렇다면 .. 지금까지 수입계산서에 대해서는 납부할 부가세가 없어.. | |||||
| 5,382 | 외부에 상품 디자인 의뢰시.. | 계정과목 | be*** | 2010-08-18 | |
| 비용을 매출가에 포함하여 처리를 해야하는건가요? 저는 조사연구비로 처리를 해온 상태입니다. 그리고 조사연구비에 대한 개념 등.. 자세한 설명 부탁드립니다. | |||||
| 5,381 | 추가질문요. | 부가가치세 | kor7*** | 2010-08-18 | |
| 밑에 대손세액공제 추가질문입니다. 죄송합니다. 대손세액공제 경정청구하지 않고 2010.2기확정때 대손세액공제 받으면 안되는지요? 죄송합니다. 만약 밑에 답변 주신대로 2010년 결산때 전기오류로 서류 작성할때 분개는 어떻게 반영하면 되는지요.결산조정인지 세무조정인지 궁금합니다.죄송합니다. | |||||
| 5,380 | 임대보증금 | 부가가치세 | yeuns*** | 2010-08-18 | |
| 수고하십니다. 2010.6월에 아래와 같이 임대차계약을 함.. 임대보증금 10,000,000원 월임대료 3,000,000원 임대보증금은 아직 못받았으나 1기확정 부가세신고시 간주임대료 신고함 임대업체에서 보증금 납부가 어려워 상호합의하에 월임대료만 받고 임대보증금은 없는것으로 2010.8월 합의함 (질문) 위와같을시.. | |||||
| 5,379 | 갑근세 질문 | 연말정산 | ljyeo*** | 2010-08-18 | |
| 저희 회사가 계속 갑근세를 너무 터무니 없이 떼었더라구요 . 국세청에 가서 부양가족 없이 해서 금액을 넣었을 때와 너무 틀려서 그런데요 ... 만약 이걸 수정하지 않고 계속 터무니 없이 떼면 연말 정산시 뱉어내라고 하나요 ? 세무사 사무소에 전화를 했는데 저희가 드린 데로 신고 하시는 거라고 그냥 많이.. | |||||
| 5,378 | 대손세액공제경청청구후 | 부가가치세 | kor7*** | 2010-08-18 | |
| 항상 감사합니다. 2009년 2기확정때(2010.1.25) 대손세액공제를 받지 못해서 경정청구를 2010.8월에 할려고 합니다. 대손세액공제 경정청구후 09년 법인결산을 수정신고해야 되는지 알고 싶습니다. 09년 재무에는 부도어음 잔액으로 남아 있습니다. 경정청구후 어떤 절차가 같이 따라 가는지 부탁드립니.. | |||||
| 5,376 | 법인사업장의 임원의 급여지급 | 종합소득세 | asy1*** | 2010-08-18 | |
| 안녕하세요 비상장법인의 임원(대표이사,이사, 감사)3명에게 인건비를 지급하고 근로소득으로 원천징수를 하고있는데요. 급여와 상여금외에 자문료 형식으로 부정기적으로(일년에 한두번 정도)지급하고 3.3%원천징수하고 사업소득으로 신고를 하고 있습니다. 이렇게 하는 것이 바른 방법인가요 | |||||
| 5,375 | 법인중간결산이용!! | 법인세 | soojin8*** | 2010-08-18 | |
| 거래처중에 작년에 손실이 나서 이번에 자기계산으로 법인중간가결산하려고하는데요 세금을 납부하는걸로 나왔습니다. 이때 일반전표에 법인세등(소득세)1,000,000 법인세등(주민세) 100,000 / 미지급세금 1,100,000 이렇게 분개하고 소득금액조정합계표에 법인세등 1,100,000 기타사외유출 이렇게 처리하.. | |||||
| 5,374 | 법인 면세사업자의 외상매출금... | 법인세 | w0rab*** | 2010-08-17 | |
| 질문1) 제목처럼 법인 면세 사업자의 외상매출금을 거래처의 부도로 못받게 됬을때...어떻게 해야 하나요? 일반사업자라면...일단..부가세신고시 대손세액공제를 받는다지만.. 법인 면세사업자는 부가세 사업자가 아니니 부가세신고 패스..;;; 그럼,대손이 발생한 날에 대손충당금 1억/외상매출금 1억 으로 하면 되.. | |||||
