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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 4,544 | 부가세신고 | 부가가치세 | wlstndb*** | 2010-04-26 | |
| 10년 1기예정신고때 매입영세율이 있었는데... 과세로 수정세금계산서가 왔습니다. 그럼 수정부가세신고를작성 해야 되는데... 가산세가 있습니까? | |||||
| 4,543 | 건설업체의 용역대금 계정과목처리. | 전표분개 | ros*** | 2010-04-26 | |
| 안녕하세요 저는 전문건설회사의 회계를 담당하고 있습니다. 저희가 하도급받은 현장이 있는데, 간혹 이 현장에 인력회사의 직원들을 불러서 쓴다고 합니다.그런데 이 인력회사의 처리는 원도급업체에서 일괄집계를 하며,원도급업체가 저희회사에 세금계산서를 발행해주며,4대보험처리도 원도급업체에서 다 한다고 합니.. | |||||
| 4,542 | 증권거래세 신고,납부에 의하여........ | 법인세 | krx*** | 2010-04-26 | |
| 1.증권거래세 신고시 서식(증권거래세 및 농어촌특별세 과세표준 신고서)에 보니까, 세율이 5/1000,3/1000,1.5/1000,0/1000,비과세,면제........이렇게 여러개로 나뉘어져있는데 어떤세율을 적용해야하나여? 2.위서식작성시 농어촌특별세는 어떻게 계산하여야 하나여? 증권거래세 산출세액과 같은금액이 농어촌특별세의 .. | |||||
| 4,541 | 계정과목 문의 | 계정과목 | halfn*** | 2010-04-26 | |
| 수고하십니다. 회사에서 불법소프트웨어 단속으로 외국계회사와 합의를 하고 합의금을 송금해주었습니다. 송금전 주민세포함 11% 원천징수를 했는데 지급조서등을 작성을 하면서 보니 사용료소득등의 성격으로 비거주자의 사업소득, 기타소득등으로 지급조서를 작성을 했습니다, 그럼 합의시 그 금액은 손해배상금.. | |||||
| 4,540 | 일용근로자 지급명세서 제출에 관하여....... | 원천징수 | krx*** | 2010-04-23 | |
| 1. 평일에는 A회사에서 계속근로자로 근무하고 주말에 B회사에서 일용근로자로서 일을할경우 B회사에서 이근로자를 일용근로자로써 급여를 주고 지급명세서를 제출하여도 문제가 되지 않나여? 2.한회사에서 평일에만 계속근로자로 일을 하면서 다른회사에서 주말에 계속근로자로 등록이 가능한가여? | |||||
| 4,539 | 전자세금계산서 세액공제 계정과목 멀로해야되나요?? | 부가가치세 | skychi*** | 2010-04-23 | |
| 전자세금계산서 세액공제 계정과목을 잡이익으로 아래처럼 잡으면 되나요?? 차 : 부가세예수금2000 / 대 : 부가세대급금1500 대 : 잡이익 100 대 : 미지급금 400 | |||||
| 4,538 | 국민주택1종채권매출(매입확인서) | 계정과목 | yuna1*** | 2010-04-23 | |
| 안녕하세요^^ 가수금에 대한 답변은 잘 보았습니다. 이번에 궁금한 것은 저희 회사가 콘도를 등기이전하면서 채권 매입확인서 를 받았는데요, 이건 계정과목을 어떤 것으로 해야 하나요?? 채권증에 만기일자가 잇는데, 이것은 무엇을 의미하는 것인가요?? | |||||
| 4,537 | 부가세 신고 관련질문입니다. | 부가가치세 | jimi1*** | 2010-04-23 | |
| 당사는 매출처로서 매출신고가 되있고 매입처는 부득이한 사정으로 매입에 관해 부가세 신고를 부득이한 사정으로 해당분기에 신고 누락과 수정신고가 불가능 합니다. 이럴경우 당사와 거래처에 어떤 문제가 생기며 어떤 처벌이 발생될수 있는지 궁금합니다. 일반적인 사항 과 혹시나 예외적인 사항이 있는지 알려주.. | |||||
| 4,536 | 유흥주점 의제매입공제 | 부가가치세 | amy2*** | 2010-04-23 | |
| 질문이 갑자기 생각이 나서요. 유흥주점 의제매입세액공제가 104/4로 축소되었잖아요. 근데 책에 보니까 4월부터 달라지는 제도해서 나오더라구요. 근데 이번 1-3월달에 부가세 신고를 하려는데 기존에 108/8로 해야하는지 104/4로 해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 4,535 | 부가세 신고 관련 질문이요 | 부가가치세 | jimi1*** | 2010-04-23 | |
| 거래처에 09년 12월에 물건을 납품하고 세금계산서를 발송하였으나, 구매담당ㅈ의 미확인으로 1월중순이후에 누락 사실을 알게되었습니다. 당사에서 수정신고하려 했으나 가산세나 그외의 매출수정은 복잡하다 하여 거래처에 수정을 요구하였으나 거래처에서도 외감법인이라 결산이 끝난 관계로 수정을 할수가 없다고 버티.. | |||||
| 4,534 | 공사준공후 감사지적으로 인한 공사금환수 | 부가가치세 | yumi6*** | 2010-04-23 | |
| 공사 준공후 감사지적으로 인해 공사금일부를 환수한다고 하여 발주처에서 고지서가 왔습니다. 환수금을 납부하고 이를 어떤계정으로 해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 4,533 | 공사준공후 세금계산서 수취 | 부가가치세 | yumi6*** | 2010-04-23 | |
| 09년 11월에 발주처요청에 의해 준공을 하였습니다. 이후 미흡한 공사에 대해서는 추가공사를 하고있던중 회계년도가 10년으로 넘어가면서도 각종하자보수나 미흡한시공으로 인해 경비지출이 있는데 이로인해 매입세금계산서가 발생되었습니다. 이것이 회계에 문제가 되는지 궁금합니다. 그리고 준공전 하도급업체와.. | |||||
| 4,532 | 2년내 자산매각 | 법인세 | hee4*** | 2010-04-23 | |
| 작년 7월에 법인사업자 개업을 했는데요 결손으로 인하여 폐업예정에 있습니다. 자산 매각 준비중인데요 개업당시 중고기계를 4천에 매입한것이 있는데 폐업전에 매각할 예정이거든요 2년 보유하지않고 매각하게 되는건데 부가세추징금 계산방법을 알고싶어서요.... 매각시 70% 이상만 받으면 증여세나 다른 과태료는.. | |||||
| 4,531 | 간이사업자 수입금액기준.. | 부가가치세 | man4*** | 2010-04-23 | |
| 수고하십니다. 체인점 학원입니다.면세와 과세겸업자로 사업을 하고 있습니다. 간이과세자는 4800만원미달하는 사업자로 알고 있습니다. 면세부분이 7천만원이고 과세부분이 1천만원이라고 할때 간이과세자로 판다해야하는지요. 아님 총금액으로 봐서 일반과세라고 봐야하는지요. | |||||
| 4,530 | 인정상여처분 원천징수 | 원천징수 | presen*** | 2010-04-22 | |
| 이번 법인세 신고를 하고 인정상여를처분하기 위해 4월 10일에 원천세 신고를 했어야 하는데 못했습니다. 원천세 전자 신고를 할려면 어떻게 해야 하나요? 연말정산도 하고 소득자료 집계표도 제출해야 하나요? | |||||
