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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,536 | 법인 본점 휴업 | 법인세 | ghks1*** | 2023-10-13 | |
| 안녕하세요 본점과 2개의 지점으로 이루어진 음식점 프랜차이즈 법인이 있습니다. 본점 사업장의 임대차계약이 곧 만료되는데 사업장 이전할 장소를 구하지 못 해 본점을 휴업하려고 합니다. 이 때, 본점을 휴업하는 경우 나머지 2개의 지점을 운영하는데 문제가 없을까요?? | |||||
| 62,533 | 62,530번 추가질문 간단하게 올립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-10-13 | |
| 1.특수관계가 없다면 쌍방간 정해진 가격으로 영업권으로 해도 세법상 문제 없으시다는 말씀이시죠? 2.기타소득의 경우 원천징수의무가 없으면 지급금액의 8.8% 기타소득세를 안떼고 안내도 된다는 말씀이시죠? 3. 세금계산서는 발급하되 부가세 신고서식 과세표준명세서에서 수입금액 제외로 하나요? 3.양도하.. | |||||
| 62,531 | 영세매입 | 부가가치세 | phr1*** | 2023-10-13 | |
| 안녕하세요 매입계산서가 들어왔는데 세액이 0입니다. 장애인 매출 관련 제품이라 영세율을 적용했다고 하는데 이렇게 적용하는것이 맞는지 부가세 신고는 어떻게하고 제출해야할 서류가 있는지 답변 부탁드립니다. | |||||
| 62,530 | 법인 폐업시 영업권 평가관련 문의 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2023-10-13 | |
| 이번에 법인이 폐업을 할려고 합니다. 폐업을 하면서 거래처 및 일에 관련 노하우 등을 영업권으로 평가하여 타법인에게 양도를 할려고 합니다. 현재 폐업할 법인에는 영업권은 장부상에 없습니다. 질문1> 영업권은 반드시 감정평가사에 의뢰하여 평가를 해야 하는지요? 감정평가사 통하지 않고 쌍방끼리 금액을.. | |||||
| 62,527 | 등록전 매입세액공제 | 부가가치세 | pure*** | 2023-10-13 | |
| 안녕하세요 사업자등록전 매입세액공제 관련 문의드립니다. 1. 사업자등록신청일 : 23.8.11 2. 개업일자 : 23.8.15 시설비등 매입세금계산서를 사업자등록번호로 작성일자 23.8.5자로 수취하였을때 매입세액공제가 가능한지 궁금합니다. | |||||
| 62,526 | 백화점 상품권 부가세 신고여부 문의 | 부가가치세 | gmldusz*** | 2023-10-13 | |
| 안녕하세요, 당사는 당사 및 자회사에 상품권 지급 목적으로 백화점 상품권을 구매하였습니다. 구매 후 자회사에 지급된 백화점 상품권은 정산을 진행하였습니다. (별도의 대행수수료를 받지 않고 상품권 금액만 정산하였습니다) 이럴 경우 백화점 상품권은 당사의 면세매출로 신고해야할지 문의드립니다. .. | |||||
| 62,523 | 공장 영업보상관련 세금계산서 발급 문의드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-10-13 | |
| 한 장소에 임차인들 사업장이 50여 곳이 있는 공장이 있습니다. 이번에 타인이 이 공장 전체를 인수하여 건물을 짓겠다고 해서 임차인들이 모두 이사를 가야합니다. 그래서 a사업장 임차인이 이사관련 보상을 받았습니다. *호이스트 크레인 보상 ----- 15,000,000원 , 이사비용 및 손해보전금 10,000,000원 이.. | |||||
| 62,521 | 전기화물차 구입시 전기차 충전기 설치비 | 계정과목 | pck*** | 2023-10-13 | |
| 법인 사업장에 ...(전기화물차)를 구입하게 되면서 추가로 " 전기차 충전기 설치"를 하게되었고 비용이 150만원정도 들었습니다. 화물차 구입 비용은 (자산: 차량운반구)계정으로 처리하면 되는데 창고에 추가설치한 비용 (전기차 충전기 설치비용 150만원)가량은 어떤계정으로 처리 해야 하나요?.. | |||||
| 62,518 | 부가세 가산세관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-10-13 | |
| 종이로 매출세금계산서를 발급하고 2023년 1기확정 신고를 했습니다. 그런데 상대방에서 취소를 해달라고 합니다. 이경우 매출자가 매출을 취소하는 경정청구 신고를 할경우 <매출처별 세금계산서합계표 제출 불성실> 가산세를 부담해야 하나요? 전자세금계산서 발급대상자는 아닙니다. | |||||
| 62,517 | 무상수입 | 부가가치세 | magic1*** | 2023-10-13 | |
| 당사은 수입업체입니다 외국 거래처에서 쌤플을 수입하였습니다 쌤플수입시 인천세관에서 거래내역 관련 수입세금계산서를 발행해주었습니다 하지만 저희는 관세및부가세, 물품대금 전부 거래처(외국)에서 지급하기로하여 저희가 대금결제 금액이 없습니다 문의사항 1> 부가세 신고시 수입세금계산서.. | |||||
| 62,516 | 수입관련 문의 | 종합소득세 | magic1*** | 2023-10-13 | |
| 당사는 수입하여 물품을 판매하는 도소매업종입니다 물품대 선지급 1/1 선급금//보통예금 통관일 1/2일 미착품//선급금(재정환율아닌 선지급한날짜 금액 반영) 입고일 1/3 상품//미착품 궁금한점은 분개시 선지급으로 돈을 먼저 결제해주었을경우 1/2일 미착품/선급금 분개시 재정환율이 아닌 먼저 결제해준 환율로.. | |||||
| 62,515 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-10-13 | |
| 수정 전자세금계산서같은경우 기재사항착오나, 공급가액변동등은 수정전자세금계산서는 가산세가 없는걸로 알고 있습니다. 그런데.. 1. 필요적기재사항에서 공급받는자 사업자번호가 잘못된경우에는 가산세가 있나요? 이런경우 수정시 사유를 무엇으로 해야 하나요? 2. 공급받는거래처를 A로 끊어야 하는데 B로 잘못끊.. | |||||
| 62,514 | 포괄양도양수(양도자) | 부가가치세 | rusem*** | 2023-10-12 | |
| 안녕하세요 약국 양도자 포괄양도양수 문의드려요 권리금 총액 1억5천만원 1.시설장비,기계장비,재고 의약품,보증금 1억원 > 포괄양도양수 부가세 발행의무 없음 2.영업권리금 5천원 > 양수인 기타소득 원천징수 3. 기타소득 5천만원 종합소득세 기타소득 합산신고 .. | |||||
| 62,513 | 고등학교 주관으로 고등학생을 현장실습비 지급시 원천.. | 원천징수 | jun*** | 2023-10-12 | |
| 고등학교 주관으로 고등학생을 현장실습비 지급시 원천세 신고 대상인지 법인사업장입니다. 특성화고 고등학교의 주관으로 고등학생을 현장실습생으로 계약서를 쓰고 법인이 고등학생에게 현장실습비를 지급하고 있습니다. 이 경우에 고등학생에게 지급하는 금액에 대해서 원천세 신고를 해야할까요? 소득.. | |||||
| 62,509 | 공통매입세액 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-10-12 | |
| 안녕하세요 건물 취득하면서 토지분10억과 건물분3억에 대해 (세금)계산서를 받았습니다. 이 경우, 공급가액기준으로 공통매입세액 계산시 총공급가액 13억 면세공급가액 3억으로 정리하면 되는건가요? | |||||
