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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,595 | 특수관계인 비상장 주식 취득시 부당행위 계산 | 결산 | accoun*** | 2024-06-19 | |
| 안녕하세요 특수관계인 비상장 주식을 고가매수/저가매수 할 경우 부당행위 관련해서 아래와 같이 문의드립니다. Q) 시가와 대가의 차액이 30%, 3억원 이상일 경우 부당행위로 인식된다는데 맞을까요? Q) 시가 12억 주식을 6억으로 저가 매수/매도할 경우 부당행위로 인식될 경우 어떻게 가산세가 부여되는지요? .. | |||||
| 66,594 | 법인 주식양수도 비상장주식 신고 | 양도소득세 | han5*** | 2024-06-19 | |
| 1)사업개시일 : 2015년05월06일 2)사업종류: 숙박업/ 관광호텔업 3)2024년6-7월경 주식양수도로 법인소유권양도 4)양도금액: 95억 5)비상장주식평가금액 46,291원 6)취득주식원가: 액면가액 10,000원 (질의사항) 1)비상장주식평가금액 주당:46,291원으로 당초취득금액 10,000원으로 계산하여 .. | |||||
| 66,593 | b2b 분개 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-06-19 | |
| b2b엑셀 파일 분개 문의 드립니다. 구매자금대출 기업운전구매자금대출이라고 대출 종류로 나오는데 b2b가 맞을까요? 수수료는 세금계산서로 발행 됩니다 수산업협동조합중앙회로 매입 세금계산서 수수료가 들어오고 있어요 1. 대출실행 -> 현재 대출 실행 금액은 통장으로 입금이 들어오지 않아요 외상매.. | |||||
| 66,592 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2024-06-19 | |
| 제가 계속 헷갈려서요... 1. 복식장부의무자이면서 성실신고확인사업자는 23년 귀속 24년 6월 종합소득세 신고까지만 임직원전용보험에 가입을 하지 않아도 1대 경비 인정 100%이고 나머지 차량전체에 대해서는 경비 50% 인정인거 맞나요? 2. 24년 귀속부터는 임직원전용보험에 가입을 하지 안으면 1대만 경비 100% 인.. | |||||
| 66,591 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2024-06-19 | |
| 죄송합니다. 추가 질의 드립니다. 리스료 : 42,320,740 감가상각비 상당액 : 42,320,740 * (1-7%) = 39,358,288 한도 : 8,000,000 * 10/12 = 6,666,667 한도초과 : 32,591,621 (1) 질문의 경우 10월 이후 리스종료후 반납했으면 2023년에 한도초과분 중 1,333,333원 추인 되는 것이며, 다음연도 부터 매년 800만원.. | |||||
| 66,590 | 대주주 비상장법인 취득 양도소득세 계산문의 | 결산 | accoun*** | 2024-06-19 | |
| 안녕하세요 대주주가 비상장법인 취득시 양도소득세 산식을 아래와 같이 계산하였습니다. 검토 한번 부탁드립니다. [대주주 적용세율] 양도소득과세표준 3억 이상 : 6천만원 + (3억 초과액 × 25%) 증권거래세 : 1주당 양도가액 × 주식수 × 0.35% 지방소득세 : 10% [계산] 증권거래세 (2,800,874.. | |||||
| 66,589 | 비용 처리 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-06-19 | |
| * 통장 출금 분개 문의 드립니다. 1. 대출 이자 예치금 500만원 통장 출금 분개 문의 2. 매출 채권 보험 10만원 출금 3. 대출 보증료 150만원 출금 4. 대출제부대비용 75,000원 출금 5. 공장 계약은 1억4천 출금 -> 24년도에 공장 건물,토지 세금계산서를 받습니다 | |||||
| 66,588 | 지급명세서 가산세 문의드립니다. | 종합소득세 | swtax3*** | 2024-06-19 | |
| <상황> 23. 12월 귀속/24. 1월 지급분 프리랜서 인건비를 24.5월달에 기한후 신고 진행했음. 1. 간이지급명세서는 지급 기준으로 반영이 되므로, 24.1월 지급분으로 합산하여 신고 진행함. 이럴 경우 간이지급명세서 가산세는 24년도에 반영하는 걸까요? 2. 연간지급명세서도 동일하게 24.5월달에 수정제출.. | |||||
| 66,587 | 수입세금계산서 문의 | 장부 | kej0*** | 2024-06-19 | |
| 안녕하세요. 수입 세금계산서 문의 드립니다. 관세사를 통해 관세 부가세 대납할때 수입자(관세 및 부가세 관세사에게 지급)->관세사(관세 및 부가세 대납)-> 관세청-> 수입자 (수입세금계산서 발급) 부가세는 그럼 명목상으로 통관시내고 결국 환급이어서 부가세에서 차감인게 맞을까요? | |||||
| 66,583 | 문의 드립니다 | 종합소득세 | tax7*** | 2024-06-19 | |
| 안녕하세요 중소기업, 개인사업자, 수도권외 입니다 2019년 평균인원 (청년 1.00/그외 4.00=5.00) ,2020년 평균인원 (청년 0.5/그외4.83=5.33) 2021년 (청년1.83 /그외 4.00=5.83) 2022년(청년3.00/그외3.00=6.00) 2023년 (청년 1.58/ 그외 4.50=6.08) 입니다 - 2020년,(1차)2021년(2차) 2022년 (3차) vs 2019년 대비.. | |||||
| 66,582 | 중소기업특별세액감면 중기업 | 종합소득세 | swtax3*** | 2024-06-19 | |
| 안녕하세요, 도소매 업종의 개인사업자입니다. 2023년 매출액은 60억가량이어서 중기업으로 분류됩니다. 중기업은 중소기업특별세액감면을 적용받지 못하는것으로 알고있는데, 해당 사업장은 공동사업장으로 대표님 두분이 매출이 30억씩 신고되는데 이때도 중소기업특별세액감면을 적용받지 못하는건가요?? | |||||
| 66,580 | 비상장 법인 주식취득 세금 문의 | 결산 | accoun*** | 2024-06-19 | |
| 안녕하세요 당사가 B법인이라고 가정하면 A법인에 지분 51%를 소유하고 있는 대주주입니다. A법인에 지분 7% (8억)정도를 취득한다면, A법인가 B법인 각각 어떤과목의 세금과 세액을 계산해야되는지요? | |||||
| 66,577 | 공헌이익은 어떻게 활용되나요? | 결산 | accoun*** | 2024-06-19 | |
| 안녕하세요 공헌이익 = 매출액/변동비 로 알고 있습니다. Q) 혹시 어떤상황에서 어떻게 활용되는지요? Q) 중요포인트는 어떤것인지요? Q) 공헌이익을 알게되면 회사에 어떤점이 유리한지요? | |||||
| 66,576 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2024-06-19 | |
| 1. 복식장부의무자이면서 24년 6월에 신고하는 성실신고확인사업자가 기준경비율로 추계신고시 가산세는 어떤 가산세 어떤 가산세가 붙나요? 2. 개인사업자(병원 부가세 면세사업자입니다.) 벤츠차량 매각시 계산서 발행(부가세 없는)을 하면 되나요? 매입은 세금계산서를 받아서 불공으로 처리를 하고 있습니다... .. | |||||
| 66,575 | 성실신고세액공제 안분? | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2024-06-19 | |
| 공동사업자(성실)+단독사업자(간편장부대상자) 인경우 성실신고세액공제를 매출에 따라 안분을 해야하나요? | |||||
