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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,373 | 면세법인사업자 합계표미제출 | 법인세 | magic1*** | 2023-09-21 | |
| 면세법인사업자입니다 6월말 법인 2022.7.1-23.6.30 회계기간 폐업 22.9.30 문의사항1> 면세법인사업자 사업장현황신고대상x 합계표제출 대상 합계표제출시 6월말법인과 관계없이 2022.1.1-22.12.31 23.2.10 제출하는게 맞는지요?? 문의사항2> 2023년2월10일 세금계산서및계산서(22.1.1.. | |||||
| 62,372 | 매입자납부특례관련하여 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-09-21 | |
| 월부가세 신고하는 사업장입니다. 8월 철스크랩 관련 매출 공급가액133,384,500 / 부가세 13,388,450원 8월 철스크랩 관련 매입 공급가액 165,176,116/ 부가세 16,517,611원 매입이 더커 확인하니 9월초 일부 매출을 끊었다고합니다. (공급가액 96,504,400/ 부가세 9,650,440원) 철스크랩계좌로 8월 매출 .. | |||||
| 62,371 | 의료비 본인부담금상한제 사후환급금 연말정산 반영 문.. | 연말정산 | spc*** | 2023-09-21 | |
| 세무서에서 의료비 본인부담금상한제 사후환급금 관련하여.. 2021년 연말정산 의료비초과 공제건에 대해서 수정신고를 하라는 안내문을 받았습니다. 프로그램에..해당 금액은 어떻게 반영해야 하나요? | |||||
| 62,365 | 원가 | 결산 | lovets*** | 2023-09-20 | |
| 건설업이랑 제조업 겸업입니다 1.공장 주소지 관련 재산세 등록면허세 등은 제조원가인가요 2. 건설 현장과 관련된 하자보증료,인지세 등은 공사원가인가요 | |||||
| 62,364 | 법인사업자 등록 전 임차료 | 부가가치세 | lovets*** | 2023-09-20 | |
| 법인사업자를 내기 전 사무실을 먼저 임차하다 보니 법인 대표자 주민번호로 세금계산서를 매입 받았습다 경비 처리 및 부가세 공제가 가능한지 궁금합니다 또한 이럴 경우 최초 임대차계약서를 대표자 주민번호로 임차인 작성 후 법인사업자가 나온 후 임대계약서를 변경하면 되는 건가요 | |||||
| 62,363 | 주식발행초과금 | 법인세 | magic1*** | 2023-09-20 | |
| 당사업장은 법인입니다 6월말 법인 (사업기간 2022.7.1-2023.6.30) 폐업일 5월30일 5월30일 폐업을 하였습니다 현재 재무상태표에 주식발행초과금이 남아있습니다 자산총계 104,848,543 부채총계 154,935,037 자본총계 -50,086,494 (자본금 166,645,000 주식발행초과금 333,225,000 미처리결손금 -549.. | |||||
| 62,362 | 정부출연금 관련 회계 처리 문의 | 결산 | seo30*** | 2023-09-20 | |
| 1) 당사는 재단법인 (A)로 중앙행정기관과 협약을 체결하고 연구개발기관으로 선정되었습니다. 이로인해 1억 2천만원의 정부출연금을 발급받았으며, 해당 금액은 당사의 통장이 아닌 국가연구재단이 예금주로 설정되어있는 가상계좌에 적립이 됩니다. 2) 당사는 연구재단 사이트를 통해 연구원 인건비 등을 증빙 자료 .. | |||||
| 62,360 | 매출세금계산서 년도 오류 수정발급 문의 | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-09-20 | |
| 안녕하세요. 개인사업자 입니다. 매출세금계산서를 23년 4월로 끊어야 하는데 22년 4월로 잘 못 끊었습니다. 수정발급하려고 합니다. 기재사항 착오 정정으로 끊고 부가세 1기 확정 수정신고 하려고 합니다. 가산세는 신고불성실, 지연납부, 매출처별세금계산서 적용하면 되나요? | |||||
| 62,359 | 질문입니다 | 종합소득세 | min0*** | 2023-09-20 | |
| 22년 귀속 23년 6월종합소득세 신고한 성실신고확인사업자이면서 간편장부대상자입니다 종합소득세 신고시 근로소득과 합산신고를 했고, 기장세액공제, 의료비 등 특별세액공제 및 근로소득세액공제, 성실신고확인비용에 대한 세액공제, 중소기업특별세액감면을 받았습니다 그런데 매출세금계산서 및 매출면세계산서 미발.. | |||||
| 62,358 | 법인간 투자시 분개 문의드립니다. | 결산 | lsa6*** | 2023-09-20 | |
| 해당법인은 주주며 대표 및 가족이 타법인은 주주로 구성되어있으며 타법인에 투자를 했을경우 투작금을 받는쪽과 지급하는쪽 계정과목 분개는 어떻게 되는지 문의드립니다. 그리고 계약서등을 작성한게 없어도 이익금을 지급하거나 할수가 있나요? | |||||
| 62,357 | 경품관련 기타소득 및 증빙 문의드립니다. | 결산 | lsa6*** | 2023-09-20 | |
| 문의1 경품을 구입하고(부가세공제x) 기타소득을 신고할때 기타소득 22%원천징수된 금액을 입금받았는데요. 실제 분개시에는 과표가 되는금액을 분개하는게 아니라 예를들어 550,000원 경품건이면 22% 121,000원에 대해서만 분개를 해주면 되나요? 차)미수금 121,000 대)예수금 121,000원 차)예수금 121,000 대).. | |||||
| 62,356 | 택시 감차 | 법인세 | skysky5*** | 2023-09-20 | |
| 법인택시 사업자입니다 39명이 천만원씩 출자해서 설립한 협동조합입니다 이번에 2대 차량을 감차 진행 하였는데 한 대당 3300만원이 지급됩니다 그래서 입금되는 부분은 영업외수익으로 처리할건데 해당 감차차량 기사에게 2천만원을 지급하려고 합니다 천만원 출자자여서 협동조합 탈퇴를 하고 출자금은 반환할 예정입니다.. | |||||
| 62,355 | 고객 매출취소건으로 인한 환불 금액 부가세 건별매출.. | 전표분개 | lsa6*** | 2023-09-20 | |
| 보통 저희가 납품하거나 사업자단위과세 사업장에서 판매를 하고 대금을 다 받고 개인 소비자에게도 다 대금을 받은 후 (신용카드등) 현금으로 지급하게 되는데요. 그래서 대금은 모두 입금을 받습니다. 그리고 나중에 환불이나 클레임 요청할때 고객들이나 매장에 입금을 해주는데 매출취소건을 잡을 경.. | |||||
| 62,354 | 법인사업자 마이너스 매입세금계산서 누락 부가세 수정.. | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-09-20 | |
| 안녕하세요. 법인사업자 입니다. 마이너스 전자 매입 세금계산서 2건을 누락하여 부가세 수정하려고 합니다. 전자매입세금계산서 발행분 1) 기존 [03/16일 수취] 03/15 공급가액 460,000원 세액 46,000원 [05/02일 수취] 03/15 공급가액 -46.. | |||||
| 62,353 | 투자금 | 종합소득세 | lmy2*** | 2023-09-20 | |
| 안녕하세요 (상황) A해외법인(지분율 100%의 대표자 "갑") 에서 투자금(해외 B기업에서 받은 투자금) 100억을 받았습니다. A해외법인에서 받은 투자금 일부 50억을 C개인사업자(동일인물 대표자 "갑")에게 지급할 예정입니다. (질의) 이 경우 투자금내역서로 대체하여 진행하면 되는건가요.. | |||||
