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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 6,241 | 결손금처리순서와 전표발생.. | 법인세 | man4*** | 2010-12-31 | |
| 안녕하세요 법인결산상에 결손금처리가 과목의순서(임의적립금이입액.법정적립금이익액.자본잉여금이입액)으로 처리해야한다고 하던데요 현재 12월말 결산상 이익준비금은 2천이구요 이월결손금은 3천입니다. 1.위결산상으로 봤을때 결손금을 이익준비금하고 차감할수 있는건지요 2.전표분개는 12월말 차>이익준비금 .. | |||||
| 6,240 | 본,지점 폐업 | 결산 | kmmiso*** | 2010-12-30 | |
| 본점(역삼), 지점1(분당), 지점2(수지), 지점3(기흥) ** 본점(역삼) -직원, 보증금, 유형자산(비품,시설장치,차량), 무형자산(특허권,소프트웨어)보유 ** 지점1(분당)은 2010년 3월 직원,재고자산에 대해서만 포괄양수도계약 체결 현재는 보증금 및 미수금만 남은 상황, 2011년 3월 폐업예정 ==> 폐업시 보증.. | |||||
| 6,239 | 감가상각비 계산 | 법인세 | ytch*** | 2010-12-30 | |
| 앞서 자문을 구했는데요 초보다 보니 이해가 잘되질 않아 다시 자문을 구합니다. 이해해 주세요^^ 2011년 결산을 준비하고 있습니다. 대략 정상적으로 가결산을 해보니 결손이 나올것 같습니다. 그래서 세무서에 찍힐것 같아 결손을 내지 않고 세금을 조금 낼려고 생각을 하고 있는데요 자문1)만약 감가상각을 하지.. | |||||
| 6,238 | 취등록세 추가 납부시 계정과목 | 계정과목 | vada*** | 2010-12-30 | |
| 2007년도 건물건축하여 과세표준신고후 취,등록세 납부하였습니다. 그런데 최근(2010년) 세무조사시 과세표준신고금액에 미신고분된 부분이 나타나나게되어 취등록세를 추가납부하게 되었습니다. 이럴경우 계정과목을 어떻게 설정해야하는지요 | |||||
| 6,237 | 결재업체와 세금계산서 발행하는 곳이 다르면?? | 전표분개 | bon*** | 2010-12-30 | |
| A라는 회사는 키워드 광고 업체 입니다. B라는 회사는 하도급 받은 업체이구요 C는 저희 회사인데요 키워드 광고가 선결재 후 사용분에 관련하여 세금계산서 후 발행을 합니다. C는 결재를 A회사에서 하고 B가 C를 관리를 하기에 세금계산서를 발행합니다. 이럴때 A회사에 선결재를 한부분과 B가 발행한 세금계산서를 .. | |||||
| 6,236 | 부탁드립니다] 매입처에서 매입한 상품을 바로 고객에.. | 계정과목 | netcr*** | 2010-12-30 | |
| 매입처에서 매입한 상품을 바로 고객에게 배송을 시키고... 고객에게 보낸 배송비를 매입처에서 대신 지급하였을 때 1) 계정과목 처리는 어떻게? 2) 증빙서류로는 무엇을 받아야 하는지? | |||||
| 6,235 | 법인세감면과 세액공제여부.. | 법인세 | man4*** | 2010-12-30 | |
| 수고하십니다. 법인를 예산에 설립하였습니다. 윤활유를 제조할려구 토지와 건물을 구입하였습니다. 외국에서의 원천기술,공장시설.일부원재료등을 지원받아 공장을 설립하고 운영할려구 합니다.법인세 감면세액과 세액공제를 받을려구 하는데요 1.창업중소기업등에 대한 세액감면(조세법 6)경우 세액감면이 해당될것같은.. | |||||
| 6,234 | 본점주소지로 세금계산서 발행하여도 괜찮은지? | 부가가치세 | eg*** | 2010-12-29 | |
| 안녕하세요 법인으로 임대업을 하고있습니다. 건물은 서울이며, 임차인이 이미 입주를 하였는데, 임차인의 본점인 대구로 세금계산서를 발행해달라고 합니다. 임대차계약도 본점사업자로 계약했구요...(임차인은 서울사무실을 사업자등록 안할거라고합니다.) 부가세법상 임대료를 본점 사업자등록정보로 세금계산서 .. | |||||
| 6,233 | 결손대책 | 법인세 | ytch*** | 2010-12-29 | |
| 자문을 구합니다. 2011년 결산을 준비하고 있습니다. 대략 정상적으로 가결산을 해보니 결손이 나올것 같습니다. 그래서 세무서에 찍힐것 같아 결손을 내지 않고 세금을 조금 낼려고 생각을 하고 있는데요 자문1)만약 감가상각을 하지 않으면 어떻게 되며, 차후 어떻게 관리하며,회사에 미치는 영향은 어떤것.. | |||||
| 6,232 | 부가세 과다매입세액공제로 인한 수정신고시 가산세에.. | 부가가치세 | krx*** | 2010-12-29 | |
| 1.2010년 1기확정 부가세 신고시 2009년 매입세금계산서를 잘못 입력하여 과다 매입세액공제를 받았습니다. 그래서 이번에 매입세금계산서 2장을 삭제하고,수정신고를 하려는데, 가산세부분은.......신고불성실,납부불성실 가산하고 세금계산서 합계표불성실 가산세(미제출,부실기재,지연제출중 어떤?)도 가산해야 하나여? .. | |||||
| 6,231 | 법인 기부금 | 법인세 | jko0*** | 2010-12-29 | |
| 저희는 법이사업장입니다. 고창행복원에 기부를 하였는데 고유번호증에 수익사업을 하지 않는 비영리법인 및 국가기관등이라 표기가 되어 있습니다. 이 경우는 기부금 공제 여부가 궁금합니다. 공제가 된다면 법정인지 지정인지요? | |||||
| 6,230 | 차량리스 회계처리 문의드립니다. | 결산 | nature7*** | 2010-12-29 | |
| 저의 회사는 법인이구요.. 금융리스차량이었는데 운용리스로 2년동안 회계처리를 해버렸습니다. 리스가 만기되어 인수하는 과정에서 뒤늦게 알아버렸네요..;;; 만기종료잔가분 9,110,000원 계산서를 리스회사로부터 받았는데요.. 장부상에 운용리스로 처리하였기에 차량운반구 설정해놓은것도 없고요. 리스보.. | |||||
| 6,229 | 계정과목 질문 | 계정과목 | hyelim*** | 2010-12-29 | |
| 1.대표님이 빙부상을 당하셔서 버스를 대절하여 직원들이 조문을 다녀왔는데 이때 발생한 차량운행료는 어떤 계정과목을 사용해야 하는지요? 2.경조사에 지급되는 경조금을 대표자에게 지급이 되어도 무방한지 궁금합니다. 답변 부탁드립니다. | |||||
| 6,228 | 차입금상계 | 전표분개 | juju*** | 2010-12-29 | |
| 은행 원금대출금상환이 연체되어서 은행에서 대표이사와 임원 개인계좌돈을 상계회수처리하였는데요. 이런 경우 분개를 상계처리한 날짜12/28일 단기차입금(은행) / 단기차입금(대표이사),(임원) 이렇게 분개하면 되나요? 답변 부탁드립니다. | |||||
| 6,227 | 적립식 펀드의 회계처리 문의. | 전표분개 | pg*** | 2010-12-29 | |
| 안녕하세요. 적립식 펀드의 회계처리문의드립니다. 1/20일 입금예약이 1,000,000 입니다. 1/21일 거래금액이 995,025 입니다. 이경우 회계처리를 어떻게 해야하는지 답변부탁드립니다. | |||||
