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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,501 | 영수증수취명세서식 작성 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2024-06-14 | |
| 상대방 사업자가 세금계산서 발급이 불가능한 간이과세자 이고 운수 용달 하는 사업자 입니다. 이 사업자에게 매달 운송료를 100만원을 지급하였을 때 영수증수취명세서식에 어디에 표기를 해야 하는지요? | |||||
| 66,500 | 법인세 1차 경정청구후 매출누락 2차 법인세수정신고 | 법인세 | muablu*** | 2024-06-14 | |
| 21년 법인세 고용증대 경정청구해서 100만원 환급을 받있습니다 (경정수정신고시 이월 결손금누락금액 100만원 추가반영) 그런데 환급받고 난 후에 21년 매출누락 300만원이 확인되어 이번엔 법인세 추가 납부를 해야되는 상황이 되었습니다. (부정 및 상여처분은 아닙니다) 정기신고시 과세표준이 1000만원(결손금.. | |||||
| 66,499 | 현금영수증 미발급(매출누락) | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2024-06-14 | |
| 현금영수증 미발급하여 가산세대상인데 이때에 고용증대세액공제를 받을 수 없나요? | |||||
| 66,497 | 조기폐차보조금 | 종합소득세 | men*** | 2024-06-14 | |
| 사업용으로 사용하던 포터 차량을 폐차하고 조기폐차 지원금을 받았습니다. 1. 차량 폐차시 분개 차) 감가상각충당금 **** / 차량운반구 *** 보통예금 (조기폐차지원금) ****/ 유형자산처분이익 **** 이렇게 지원금 받은 부분도 넣고 처분 이익을 계산해야 하는 건가요? 2.. | |||||
| 66,496 | 고용증대세액공제 휴직자 | 종합소득세 | geek7*** | 2024-06-14 | |
| 고용증대 세액공제 근무월 계산시 월 중도 휴직자는 해당 월을 근로월에서 제외해야 하는지요? 퇴직자처럼 말일 퇴사자만 근무한것으로 보고 월 중에 퇴사자는 제외하는 것과 같은 기준인지 문의드립니다. | |||||
| 66,495 | 대손처리 | 종합소득세 | geek7*** | 2024-06-14 | |
| 회수기일이 2년 이상 경과한 중소기업의 매출채권은 2년이 지나기만 하면 대손금으로 손금산입이나 필요경비산입이 가능한가요? 회수불능 사실에 대한 입증서류(무재산 등)가 없어도 되는지? 채권추심,내용증명발송,소송재기 등 적극적인 회수 노력여부와는 관계없이 되는지? 문의드립니다. | |||||
| 66,493 | 계약의 해제 | 부가가치세 | ty8*** | 2024-06-14 | |
| 안녕하세요? 2024년 1월 31일에 거래처A에게 매출전자세금계산서를 발급했는데, 이게 거래처B에게 발행할 매출전자세금계산서를 잘못 발급한 것입니다. 이 경우, 2024년 1월 31일에 발급한 전자세금계산서를, 첨부된 그림과 같이 수정사유를 계약의 해제로 하여, 작성일자를 2024년 6월 14일로 하여 수정전자세.. | |||||
| 66,492 | 오피스텔 매각후 세금계산서 발행시기 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2024-06-14 | |
| 법인이 가지고 있는 오피스텔을 6월10일날 양도를 하게 되었습니다 법인이면 건물부분은 세금계산서 발행을 해야 하는걸로 알고 있는데 양도하는 날에 세금계산서를 발행하면 되는건가요? | |||||
| 66,491 | 퇴직급여 분할지급 | 결산 | yi*** | 2024-06-14 | |
| 개인사업자입니다. 직원에게 퇴직금 명목으로 매월 "월급여액/12" 에 해당하는 금액을 급여액 외에 추가로 지급하고 있습니다. 질의) 해당 금액도 "(차) 퇴직급여 / (대) 퇴직급여충당금" 처럼 회계처리 가능한가요? 질의2) 상기 회계처리가 가능하다면 개인도 법인과 같이 퇴충은 필요경비불.. | |||||
| 66,490 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2024-06-14 | |
| 이번에 매입자발행세금계산서신청을 세무서에 해서 관련자료 다주고 완료가 되어 세금계산서 발행하면 되는건데 이경우 우리쪽에서 매입자발행세금계산서를 발행해야하는거져?? 세무서에서 해주는게 아니라.... 전자세금계산서 의무발행이 아니라서 종이로 발행해도 되는건가요 | |||||
| 66,489 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2024-06-14 | |
| 1. 61년생이고 종합소득금액이 100,010,000입니다....퇴직연금세액공제 납입금액이 10,000,000입니다. 그러면 퇴직연금세액공제 얼마까지 세액공제가 가능한가요? 세율은 어떻해 되나요? 결산시 세액공제가 어떻해 되나요? 2. 복식장부이면서 6월에 신고하는 성실신고확인사업자입니다. 공동대표 3명에서 -> 23년.. | |||||
| 66,488 | 성실신고확인서 주요항목명세서 작성 관련 | 종합소득세 | mat*** | 2024-06-14 | |
| 안녕하세요 항상 많은 도움 받고있습니다. 성실신고확인서 상 주요항목명세서 작성 관련하여 주요매입처 관련하여 재고를 취급하는 사업이 아닐 경우 작성하지 않아도 되나요? 아니면 판관비 중에서 비용이 많이 발생하는 매입처 5곳을 작성하면 되는 건가요?? | |||||
| 66,487 | 포괄임금제로 운송기사 휴일수당 지급시 정액지급 가능.. | 급여 | dowr*** | 2024-06-13 | |
| 안녕하세요 회사에서 직접 고용한 근로자로서의 운송기사님들께 일요일 또는 공휴일에 부득이하게 거래처 납품의 업무를 하면 출발 시간 및 복귀시간으로 따져서 휴일근로수당을 지불하고있습니다. 그런데 같은 거래처를 다녀오는것에도 그날의 도로 여건이나 가시는 기사님들마다의 차이가 발생하니 같.. | |||||
| 66,486 | 신주인수권부사채 발행시 분개 문의 | 전표분개 | lanyu*** | 2024-06-13 | |
| 신주인수권부사채 관련하여 현금 3억원이 입금되었습니다. 입금시 분개 문의드립니다. (일반 법인회사) 1. 사채의 발행가액 총액 : 300,000,000원 2. 각 사채의 발행가액 : 각 사채 권면금액의 100% 3. 사채의 이율 : 표면금리 연 0%, 만기보장수익률 연복리 0% 4. 사채의 발행일 : 2024년 5월 27일 5. 사채의 만.. | |||||
| 66,485 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2024-06-13 | |
| * 복식장부대상자이면서 6월에 신고하는 성실신고확인사업자입니다. 1. 벤츠 차량 3대가(고정자산등록되어있음/23년 1월부터 보유~) 차량운행일지 100%이고 임직원전용보험에 가입이 안되어있다면 1대만 전액 경비인정가능하고 나머지 2대는 50%로 세무조정을 하면 되나요? 경비 50%인정은 감가상각비까지 다 포함한 경.. | |||||
